财务会计案例详解.pptxVIP

财务会计案例讲解;基础工作方面;柜员标志位设置;例一：**联社07级柜员设置存款、贷款等业务标志位。06级以上（不含06级）管理人员只允许设置公共业务标志位。县级联社07级柜员仅能办理跨终端授权业务，除设置公共业务标志位外，不允许其设置其他业务标志位。 ;例二：**联社核算中心副主任设置为02级柜员。由于核算中心副主任为管理人员，负责管理、授权等工作，将其设置为02级柜员，弱化其管理权，其权限与实际工作不符。应设置为06级柜员。;例三：**联社保卫科、办公室、人事科人员设置了稽核、结算业务、股金标志位； 机关不办理业务的人员不允许发柜员卡（已发卡的人员，应及时修改其操作标志位，除公共标志位外的标志位应全部修改为“0”，柜员卡仍由其本人保管），财会、业务、卡、风险等部门管理人员可登录管理终端，通过子系统实现统计查询。机关人员办理业务，需到核算中心、在监控状态下办理。稽核人员可以持有柜员卡，并设置稽核标志位，非稽核人员不允许设置稽核标志位（事后监督除外），防范信息流失。;例四 ：**储蓄所柜员邢某设置了股金、大额支付、同城结算、特约汇兑等标志位。 柜员管理办法：柜员的操作标志位设置必须根据所办理的业务种类和范围确定，避免设置与所办理业务无关业务种类标志位。 储蓄所按金融许可证核准范围办理业务，按业务种类设置标志位。 ;柜员操作标志位设置流程;柜员操作标志位设置须注意的事