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公司业务招待费管理办法 公司业务招待费管理办法 第一条 为了进一步规范公司各类业务招待行为，以 “历行节约、合 理开支 严格控制 超标自负”为原则，结合公司实际情况制定本办 法。 第二条 业务招待费指公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和 其它各项活动需要而列支的招待、用餐等交往应酬费用。主要包括： 1、招待用的水果、咖啡、茶叶、烟酒、鲜花、餐饮、住宿、娱 乐活动等费用支出； 2 、送礼用的购物卡、礼品、礼券等费用支出； 3、出差发生的上述招待费用支出； 4 、市场营销活动产生的招待费、礼品费。 第三条 财务部每年根据公司业务整体情况及会计制度规定，提出年 度总体费用计划，然后分解到各个业务部门，费用支出由分管副总负 责审核，总经理批准，财务部按照报销程序严格把关，并做好招待费 的考核工作。 第四条 业务招待费使用范围：用于招待公司客户、政府部门工作沟 通及兄弟单位之间的因公接待；用于公司承办的各种会议活动的招待； 用于各部门对外工作的必要招待。 第五条 业务招待坚持对口接待、对口陪同的原则，各类业务招待 接待部门应适当从紧控制陪同人员，陪同人员一般不应超过需接待人 员的 2 倍。 公司业务招待费管理办法 第六条 业务招待费管理细则： 1、招待费用由公司行管部、财务部负责管理，招待费请用由部 门提出，由公司财务总监 常务副总签批，特殊招待须请示总经理批 准。 2 、招待费使用实行提前申请，定额审批的原则，即使在外地也 要电话申请，经批准后方可招待。招待前，由负责招待的职能部门经 理填写业务招待申请单，报公司主管领导审批后安排招待，无招待申 请单，财务部不予借款和报销。 3 业务招待标准，简单招待不得超过 500 元，普通招待 500-700 元，重要招待 700-1000 元。特殊招待必须是公司主要领导出席，规 格较高的接待费用视情况酌情确定。 4 、招待费用未超出标准据实报销，凡超出授权标准的，其超出 部分自理。 5、招待费规格由主管副总审核确定，财务总监批准，一般客户 或工作往来为普通招待，客户单位或往来单位同规格领导出席的为普 通招待；重要客户领导来访，有公司主要领导陪同的适用重要招待； 政府部门主要领导到访，关键客户主要领导来访或对公司利益有重要 关联的工作接待适用特殊招待。 6、因工作特殊需要礼品，安排娱乐活动，由招待部门负责提出 活动经费预算申请报告，详细说明所需费用的各项列支情况，报主管 领导、财务总监、总经理批准。 第七条 报销审核： 公司业务招待费管理办法 1、报销人必须对所提供原始凭证的真实、合规、完整负责，凭 证信息须与审批的内容相吻合，严禁任何部门 任何人提供虚假或与 实际不符的原始凭证。 2 、所有招待费用必须一事一单与其他费用分开填列，报销时必 须附有 “招待审批单”，财务根据审批单核对招待场所 时间及数额， 报销时间控制在发生招待后的一周内（出差期间除外），逾期报销按 自动放弃处理。 3、招待人报销时，需提供酒店发票及明细帐单，无明细帐单的 饭店必须提前注明。 4 、所有不符合招待审批规定或未批准而擅自招待的，财务部一 律不予报销。 第八条 公司各级人员应勤俭节约，廉洁奉公，遵纪守法，严格 执行财务制度，不得以任何理由任意扩大招待范围和开支标准，对违 规违纪者除财务部拒绝予以报销外，追究相关当事人责任。 第九条 本规定由财务部、行管部负责解释。 第十条 本规定自颁布之日起施行。 年 月 日 公司业务招待费管理办法 业务招待审批单 招待部门 经办人 陪同领导 被招待 被招待单位