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精品文档 精品文档 精品文档 剧组财务制度 一、费用报销制度 1、费用报销发票的内容包括“用户名称（必须填写企业全称）、日期、商品名称、单价、数量、金额”并盖有开具发票单位的发票章或财务专用章。 经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财务监制章的票据不予报销。 2、报销费用时必须填写“费用报销单”，所有票据要按性质分类、分页粘贴 填制。所有报销票据的张数和合计金额必须正确无误填写，粘贴要求齐整、雅观、书写要规范，字迹要清楚。 3、报销程序： 经办人→部门组长→制片主任→执行制片人→财务，超过人 民币伍仟元以上费用的由执行制片人批准。 4、会计人员在支付现金时，除要检查原始凭据是否完整正确，经办、查收 和审核人员是否已签名盖印。关于各类开支项目，必须经过制片主任及执行制片人审批签章方可办理。 5、各部门产生的任何经济业务必须具有合理性、合法性、真实性。如果遇 到一些与财务制度不太切合的实际支出时，需先经制片主任批准并附说明，再由执行制片人审批签章方可办理。 6、在收付款项时会计要认真清点现金，防备错收错付，款项收付完成，应 在凭据上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记，其中收入款项，还应根据款项性质给交款人开具“收据”，以防备发生差错和问题，只有经过加盖收、付戳记的原始凭据，会计才能据以填制记帐凭单。 二、暂借钱及预付款的审批制度 1/3 1