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广东移动通信有限责任公司未来流程过论文档KPMG 顾问公司目录1 项目进度简报2 未来财务流程主要变更建议和待决事项2.1 采购\应付(连申购、采购流程文档演示)2.2 总帐2.3 项目会计2.4 预算总帐总帐固定资产固定资产1 财务及管理报表编制1 项目进度简报第一阶段项目范围其他业务功能：KPMG主要负责设计九组财务核算流程，包括：话费记录采购存货管理项目管理集成交易集成交易给日常业务处理I的财务信息如：发票、付款、收款等。日常业务处理期末业务处理应付项目会计来自供应商、银行等外部机构应收预算现金管理文档输出如：付款凭证给供应商、银行等外部机构：KPMG工作范围财务及管理报表：第一阶段工作范围1 项目进度简报30/929/10731/8现状分析初步设计方案差距分析确认设计方案：计划：实际2.1 未来高层次采购/应付流程主要变更建议日常业务处理21345选择采购申请采购预付采购结算费用预付供应商由财务部直接收取发票和进行检查。建立采购预付分层审批制度，规范采购预付金额占合同总体金额的上限。申请必须先检查是否超过预算(包括项目和部门预算)。制定分层采购申期分层审批制度。划分各类型物资的中央采购归口部门。建立分层采购和供应商审批制度。对经常会采购的物资建立中央已审批供应商清单。建立采购预付金额制度，规范各类型费用预付的金额上限。2.1 未来高层次采购/应付流程主要变更建议(续)日常业