营运资金管理与现金流量规划现金流量规划与营运资金管理 .pptxVIP

营运资金管理与现金流量规划;两组反映企业经济状况的会计语言 ;资产;负债;所有者权益;会计等式; 资产负债表编制单位：X公司?? XX年X月X日 金额单位：万元 ;9、要学生做的事，教职员躬亲共做；要学生学的知识，教职员躬亲共学；要学生守的规则，教职员躬亲共守。6月-216月-21Wednesday, June 9, 2021 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。10:51:3410:51:3410:516/9/2021 10:51:34 AM 11、一个好的教师，是一个懂得心理学和教育学的人。6月-2110:51:3410:51Jun-2109-Jun-21 12、要记住，你不仅是教课的教师，也是学生的教育者，生活的导师和道德的引路人。10:51:3410:51:3410:51Wednesday, June 9, 2021 13、He who seize the right moment, is the right man.谁把握机遇，谁就心想事成。6月-216月-2110:51:3410:51:34June 9, 2021 14、谁要是自己还没有发展培养和教育好，他就不能发展培养和教育别人。09 六月 202110:51:34 上午10:51:346月-21 15、一年之计，莫如树谷；十年之计，莫如树木；终身之计，莫如树人。六月 2110:51 上午6月-2110:51June 9, 2021 16、提出一个问题往往比解决一个更重要。因为解决问题也许仅是一个数学上或实验上的技能而已，而提出新的问题，却需要有创造性的想像力，而且标志着科学的真正进步。2021/6/9 10:51:3410:51:3409 June 2021 17、儿童是中心，教育的措施便围绕他们而组织起来。10:51:34 上午10:51 上午10:51:346月-21 1、Genius only means hard-working all ones life. (Mendeleyer, Russian Chemist)? 天才只意味着终身不懈的努力。21.5.265.26.202108:3008:30:57May-2108:30 2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二一年五月二十六日2021年5月26日星期三 3、Patience is bitter, but its fruit is sweet. (Jean Jacques Rousseau , French thinker)忍耐是痛苦的，但它的果实是甜蜜的。08:305.26.202108:305.26.202108:3008:30:575.26.202108:305.26.2021 4、All that you do, do with your might; things done by halves are never done right. ----R.H. Stoddard, American poet做一切事都应尽力而为，半途而废永远不行5.26.20215.26.202108:3008:3008:30:5708:30:57 5、You have to believe in yourself. Thats the secret of success. ----Charles Chaplin人必须相信自己，这是成功的秘诀。-Wednesday, May 26, 2021May 21Wednesday, May 26, 20215/26/2021 ? ;营运资金是什么？;营运资金是长期还是短期的？;营运资金的行业特征;行业特点对营运资金的影响 ——美国部分行业营运金与销售额的基准比率;营运资金管理——匹配策略（配合型）;营运资金管理——匹配策略（配合型）;营运资金的最佳水平;可能出现的人为影响：;通过更好的经营循环管理提高流动性;管理效率对营运资金的影响;营运资金和现金流量的关系;为什么要关注现金流量？;现金流量与会计利润的差别; 现金流量表;现金流量规划——谋定而后动;现金流量规划原则;现金流量规划的主要方向;做好现金预算;现金预算编制的制度安排;处理好总经理财务“一枝笔”的做法 与预算的法律效力关系;现金预算的基本原则;编制现金预算的注意事项;;建立适当现金余额;建立适当现金余额;积存过量现金并不完全是一件好事;控制现金流