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云南冶金集团财务有限公司 风险评估报告 瑞华专审字 [2021 号 目 录 一、 风险评估报告 1 二、 风险评估说明 3 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Office Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10传真（ Fax ）：+86(10风 险 评 估 报 告 瑞华专审字 [2021号 云南铝业股份有限公司： 我们接受委托，审核了云南冶金集团财务有限公司（以下简称“冶金财务公 司”）管理层对 2021 年 12 月 31 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明。提供真实、合法、完整的资料，建立健全并合理设计各项内部控制制 度并保持其有效性，是冶金财务公司管理层的责任。我们的责任是对冶金财务公 司所做的与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价冶金财务公司与其经营资质、业务和风险状况相关的各项内部控制制度设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为： 一、冶金财务公司具有合法有效的《金融许可证》 、《企业法人营业执照》 ； 二、未发现冶金财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业 集团财务公司管理办法》规定的情况，冶金财务公司的各项监管指标符合该办法 第三十四条的规定要求。 本报告仅供云南铝业股份有限公司上报中国证券监督管理委员会云南证监 局和深圳证券交易所交易所审核使用。 未经书面许可， 不得用作任何其他的目的。 1 PAGE PAGE 10 云南冶金集团财务有限公司 风险评估说明 一、公司的基本情况 云南冶金集团财务有限公司（以下简称 “财务公司 ”）于2021 年12 月11日经中国银行业监督管理委员会核准， 2021 年12月22日由中国银行业监督管 理 委 员 会 云 南 监 管 局 颁 发 金 融 许 可 证 （ 许 可 证 机 构 编 码 ： L0106H253010001 ），2021 年1月4日经云南省工商行政管理局登记注册成立的非银行金融机构，统一社会信用代码为 。 财务公司注册资本为人民币 112,500 万元，股东构成及出资比例：云南 冶金集团股份有限公司出资 90,000 万元，占注册资本的 80% ；云南铝业股份有限公司出资 11,250 万元，占注册资本的 10% ；云南驰宏锌锗股份有限公司出资 11,250 万元，占注册资本的 10% 。 财务公司经营范围为以下人民币及外币业务：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付； 经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券。 二、公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则来 构建组织架构， 股东会是财务公司的权力机构， 决定财务公司的重大事项； 董事会是财务公司的执行机构，根据股东会的授权，对重大经营管理事项进行决策，下设战略发展委员会、风险管理委员会、薪酬与考核委员会、 预算管理委员会和稽核审计部； 监事会是财务公司的监督机构， 代表股东、职工行使监督权；总经理根据董事会和董事长的授权，负责日常经营管理 活动，下设综合部、计划财务部、结算部、市场部、风险管理部、稽核审 计部六个职能部门和信贷评审委员会，各经营管理部门职能分离，相互制衡，运转有序。 组织架构图如下： 董事会负责制定财务公司的经营战略和重大政策，对风险管理和内部 控制的有效性进行评估；管理层负责组织实施董事会的决议，建立健全有效的风险管理和内部控制体系，纠正风险管理和内部控制存在的问题；监事会负责对财务公司董事、管理层的行为进行监督，实施财务检查。 董事会下设风险管理委员会，负责审查风险管理战略和政策，监督检 查风险控制体系和管理机制；稽核审计部作为风险管理委员会的办事机构， 负责事前制定管理规则，事中监控，事后组织督察；董事会委派的专职稽 核人员负责对财务公司业务