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理 财 规划课程 案例题目 案例一： （一） 家庭基本 状况 李先生现年 36 岁 ，在某软 件公司 担任软件工程师 ，税 前月薪 10 000 元，年终奖金为 2 个月 薪 资。李太太现年 34 岁 ，在学校工作，税前 月薪 5 000 元，年 终奖金为 2 个月 薪资。女儿 3 岁，念幼 儿园，年学费 6 000 元。家庭 月生 活支出 4 000 元，另月房租 2 000 元（房 租签 订不涨租金协议 ）。基 金定投每月 3 000 元。 （二）2015 年 12 月家庭财务状况 资产：现金 3000 元，活存 40 000 元， 定存 150 000 元，还 有 1 年到期。基金 净值 116 000 元。 另夫妻共有住房 公积金 账户余额 98 000 元 ，养老金 账户余 额 78 000 元。 目前没有购买商业保险。 （二） 理财目标 （经与李先生夫妇讨 论确认） 理财目标顺序： 子女教 育—购房—退休— 旅游—购车 1、规划重点首先在 子女教 育，让女儿以后可 以无忧学习，念到研 究生毕业； 2 、购房意愿，希望 在 3-5 年后购买 90 平米 的住房； 3 、夫妻预计在李先 生 60 岁时一起退 休，退休后保持每年 3 万元的生活水平。根据李 先生夫妻 目前的身体健康 状况， 预估退休后生活 25 年； 4 、退休前每年 10 000 元去旅游 ，退休后想走更多更 远地方，每年 2 万元，持续 10 年； 5 、两年后购车，目 标车型 现价 15 万。 （四）宏观经济 与基本 假设 1、未来平均经济 增长率预 估为 8%，通货膨胀率预估为 4% ，房价增长率 8% ，学费增 长 率 5% ； 2 、李先生与太太的 收入增 长率预计为 3% ，当地一年平均工资为 3 000 元。 3 、住房公积金账户 的报酬率为 2%，当地住 房公积金个人与企业缴存 额各为 6%。个人 养老金 账户缴存率 8% ，个人 养老金账户的投 资报酬率为 2% 。 医疗保险缴费率 2% ，失业保险缴费比率 1%。 失业保险没 有相对账户，应列为费用。 保守假设退休 后社保养老金的增长率为 0 ； 4 、住房公积金贷款 利率 5 年以上为 5% ，当地住 房公积金贷款额 夫妻合计的上限为 50 万元。商 业房贷利率 5 年 以上为 7%； 5 、家庭生活支出方 面，假 设夫妻各占 40% ，子女 20%，生活费用增长率 预计为 4% 。 6 、假设对该家庭综 合评定 风险属性中等，合 理的长期平均报酬率 在 8%左右。 （五）要求 1、编制家庭财务报 表并进 行分析诊断；（包 括 2015 年 12 月 31 日资产负债表、 2015 年 1 月 1 日—— 12 月 31 日家庭收支储蓄表 ）； 2 、静态分析 如不考虑收入增 长率， 只假设学费增长率 5% ，生活增长率 4% ，房价增长率 8% ，旅游费用增 长率 4% ，以投资 报酬 率 8%计，分析 该家庭 理 财目标能否实现 。 （1）子女教育金 目标规划 女儿的教育金， 现在是 幼儿园一年 6 000 元， 6 岁上小 学九年义务教育支出不大，小学 一年 1000 元，初中一 年 2 000 元，高中 一年 10 000 元，大学一 年 20 000 元，研 究生一 年 30 000 元。 （2 ）购房目标规 划 假设 90 平米现价 每平米 9000 元，总价 90 万。 3 年后以首付加 贷款方式购买 。 （3 ）退休金目标 规划 李先生夫妇退休