公立医院年度财务分析报告模板78842.docx

PAGE PAGE 10 附件 2 公立医院年度财务分析报告模板 为进一步提升公立医院经济管理水平，客观反映医院的财务状况及营运成果，为医院管理者和主管部门提供决策支 持，根据《公立医院财务报告制度暂行办法》 、《医院会计制度》及《医院财务制度》等相关规定，我们对 * 年* 月* 日至 * 年* 月* 日医院会计报表（或者 20** 年度医院财务决算报告） 及相关财务会计资料在核对无误后，进行了财务分析，出具 如下财务分析报告： 一、医院基本情况 **** 医院（以下简称医院）是 *** 直属医院，是 ** 型** 级** 等综合医院（或专科医院） ，始建于 *** 年，注册地址： *** ，注册资本： *** ，现任法定代表人： *** 。医院现有 ** 个院区，编制床位 *** 张，总建筑面积 *** 平方米。 表 1 医院基本情况表 项目名称 项目名称 本期数 ① 上期数 ② 增减变动比率 % （ ① -② ）/ ②×100% 科室数 临床科室数 医技科室数 编制人数 平均在职职工人数 年末在编在职人数 年末在编在职人数 合同制人员人数 年平均离退休人数 编制床位 平均开放床位 年末实际开放床位 诊疗人次数 其中：门急诊人次数 实际开放总床日数 实际占用总床日数 出院者占用总床日 出院人数 截至 20** 年** 月** 日，医院设有临床和医技科室 *** 个， 与上期比较，增加（或减少） *** 个科室，主要原因是： 截至 20** 年** 月** 日，医院平均在职职工 *** 人，与上期比较，增加（或减少） *** 人，在编人员 ** 人，增（减） ** 人；合同制人员 ** 人，增（减） ** 人；离退休人员 ** 人， 增（减） ** 人；临时工 ** 人，增（减） ** 人。 截至 20** 年** 月** 日，医院编制床位 *** 张，与上期比较，增加（或减少） *** 张，原因： ；平均开放床位 ** 张，增（减） ** 张；年末实际开放床位 ** 张，增（减） ** 张。诊疗人次 ** 人次，增（减） ** 人；实际开放总床日数 ** ， 增（减） ** ；实际占用总床日数 ** ，增（减） ** ；出院人数 ** 人，增（减） ** 人。 二、财务状况 截至 20** 年** 月** 日，医院编报了会计报表 （或财务决算报告）。医院主要财务状况如下： （一） 预算批复情况。 本期金额（万元）上期金额（万元）增减变动比率 %项目名称 本期金额（万元） 上期金额（万元） 增减变动比率 % 项目名称 ① ② （ ① -② ） /② ×100% 总收入 总支出 基本支出 项目支出 财政拨款预算 财政基本支出 人员经费 公用经费 财政项目支出 根据 ** 卫生计生委《关于批复 ** 年预算的通知》 （文件号）， 20** 年医院预算批复情况如下： 总体收支预算。 医院预算收入 *** 万元，预算支出 *** 万元，其中：基本支出 ** 万元、项目支出 ** 万元。 财政拨款预算。 医院财政拨款支出预算 *** 万元，其中： 财政基本支出预算 ** 万元（人员经费 *** 万元、公用经费 *** 万元）、财政项目支出 ** 万元。 新增资产配置预算。 医院新增资产配置预算 ** 万元， 其中：车辆购置 ** 辆** 万元、 200 万元以上大型设备购置 ** 台套 ** 万元。 政府采购预算。 医院政府采购预算 ** 万元，其中：基本支出政府采购预算 ** 万元，项目支出政府采购预算 ** 万元 （包含进口货物预算 ** 万元）。 绩效评价试点项目。 本年 ****** 项目被财政部门确定为绩效评价试点项目。绩效考核目标主要为： **** 。 （二）资产负债情况。 截至 20** 年* 月* 日， 根据医院会计报表 （或财务决算报告）中资产负债表（表号）反映，医院资产负债情况如下： 本期金额（万元）上期金额（万元）增减变动比率 %项目名称 本期金额（万元） 上期金额（万元） 增减变动比率 % 项目名称 ① ② （ ① -② ） /② ×100% 资产总额 其中：货币资金 应收医疗款 存货 长期投资 固定资产 在建工程 负债总额 其中：应付账款 预收医疗款 其他应付款 长期借款 净资产总额 资产情况。 医院资产总额 ** 万元，比期初增（减） ** 万元，其中：货币资金 ** 万元，比期初增（减） ** 万元；应收医疗款 ** 万元， 比期初增 （减） ** 万元； 待摊费用 ** 万元， 比期初增（减） ** 万元；固定资产 ** 万元，比期初增（减） ** 万元；长期投资 ** 万元，比期初增（减） ** 万元；在建工程** 万元， 比期初增 （减） ** 万元； 待处理财产损溢 ** 万元，