项目三、营运资金管理实务 .pptxVIP

项目三 营运资金管理实务 ;技能目标 能运用所学知识计算最佳现金持有量； 能够制定现金管理制度； 能通过分析，制定合理的信用政策； 能正确确定存货订货点； 具备营运资金管理的各项能力。 知识目标 了解营运资金与营运资金管理的含义、特点及其分类； 了解企业持有现金的目的和动机； 熟练掌握现金最佳持有量的计算方法； 掌握现金的日常管理的方法； 掌握信用政策与应收账款成本计算方法； 掌握存货经济批量的计算和管理方法； 描述存货的日常管理方法。;X 公司营运资金管?? (1)X 公司是否该建立锁箱系统呢？ (2)该公司是否需要改变信用条件呢？ (3)X 公司购进乙材料的相关总成本如何计算？ (4)为使总成本最低，本年度需购进乙材料多少次？ 每次需购进多少千克？;主要内容： ;任务3.1 现金管理 ;现金管理的内容：;3.1.1 预测现金最佳持有量 ;9、要学生做的事，教职员躬亲共做；要学生学的知识，教职员躬亲共学；要学生守的规则，教职员躬亲共守。6月-216月-21Tuesday, June 15, 2021 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。13:27:5513:27:5513:276/15/2021 1:27:55 PM 11、一个好的教师，是一个懂得心理学和教育学的人。6月-2113:27:5513:27Jun-2115-Jun-21 12、要记住，你不仅是教课的教师，也是学生的教育者，生活的导师和道德的引路人。13:27:5513:27:5513:27Tuesday, June 15, 2021 13、He who seize the right moment, is the right man.谁把握机遇，谁就心想事成。6月-216月-2113:27:5513:27:55June 15, 2021 14、谁要是自己还没有发展培养和教育好，他就不能发展培养和教育别人。15 六月 20211:27:55 下午13:27:556月-21 15、一年之计，莫如树谷；十年之计，莫如树木；终身之计，莫如树人。六月 211:27 下午6月-2113:27June 15, 2021 16、提出一个问题往往比解决一个更重要。因为解决问题也许仅是一个数学上或实验上的技能而已，而提出新的问题，却需要有创造性的想像力，而且标志着科学的真正进步。2021/6/15 13:27:5513:27:5515 June 2021 17、儿童是中心，教育的措施便围绕他们而组织起来。1:27:55 下午1:27 下午13:27:556月-21 1、Genius only means hard-working all ones life. (Mendeleyer, Russian Chemist)? 天才只意味着终身不懈的努力。21.5.265.26.202108:3008:30:57May-2108:30 2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二一年五月二十六日2021年5月26日星期三 3、Patience is bitter, but its fruit is sweet. (Jean Jacques Rousseau , French thinker)忍耐是痛苦的，但它的果实是甜蜜的。08:305.26.202108:305.26.202108:3008:30:575.26.202108:305.26.2021 4、All that you do, do with your might; things done by halves are never done right. ----R.H. Stoddard, American poet做一切事都应尽力而为，半途而废永远不行5.26.20215.26.202108:3008:3008:30:5708:30:57 5、You have to believe in yourself. Thats the secret of success. ----Charles Chaplin人必须相信自己，这是成功的秘诀。-Wednesday, May 26, 2021May 21Wednesday, May 26, 20215/26/2021 ? ;2. 最佳现金持有量预测方法及运用; 【例】某企业有四种持有现金的备选方案，有关资料如下表所示。设企业机会成本率为10%，资金管理成本3万元。求该企业的最佳现金持有量。;2)存货模式;12;3)随机模