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大唐集团财务管理方案转型下财务共享中心及司库管理方案模式的探讨 大唐集团财务管理方案转型下财务共享中心及司库管理方案模式的探讨 大唐集团财务管理方案转型下财务共享中心及司库管理方案模式的探讨 最新资料欢迎阅读 大唐公司财务管理转型下财务共享中心和司库管理模式的探讨 随着经济全球化的到来和国家 “十三五”规划供给侧改革的实施， 五大发电公司面临一轮新的挑战， 为跟上时代的潮流， 公司转型势在 必行。而排名并不靠前的中国大唐公司公司怎样牢牢把握这次转型机 会得以翻身显得尤为重要。特别是随着大数据、互联网 +、云计算概 念的盛行，財务管理的转型提升显得尤为急迫。 财务共享中心作为一种新型的管理模式， 经过易于标准化的营运业务进行整合、流程再造，以提高管理效率、压缩成本、提升服务水平，解决大型公司公司财务组织重复建设和效率低下问题， 恰好顺应了价值网络建设的财务转型趋势，促使了财务会计与管理睬计相分 离，使得司库管理成为可能。司库管理鉴于现有财务公司操作职能，从更高的战略决议层面为公司全面管控金融资源、优化金融资源配置、防范资本集合管理风险提供支持。 一、财务共享中心、财务管理转型、公司司库管理的观点及关系财务共享服务中心是近年来出现并流行起来的会计和报告业务 管理方式，是公司集合式管理模式在财务管理上的最新应用， 其目的在于经过一种有效的运作模式来解决大型公司公司财务职能建设中 的重复投入和效率低下的缺点， 将公司内各分子公司的大多数事务性 1 最新资料欢迎阅读 功能集合办理，以达到规模效应，降低运作成本。 财务管理转型在本文中特指财务管理与财务核算相分别， 使财务管理脱离沉重的基础核算工作， 着重为公司改良经营管理、 提高经济效益服务的高效能团队。 公司司库管理是财产欠债管理的一个组成部分， 指全部资本及其利率风险、流动性风险、汇率风险的管理，是公司公司内负责资本管理职能的称呼，主要负责现金管理，风险控制等职能，是财务真实创造价值所在。 公司公司财务管理当前正处于变革期， 详细可分三步走： 一是财务共享中心的成立， 将财务管理和财务核算相分别， 经过共享中心信息库为财务管理提供优质高效的服务； 二是发挥财务管理职能， 利用有关信息，有机交融财务与业务活动，在规划、决议、控制和评论等方面发挥重要作用，包括成本管理、估算管理、风险控制、绩效评论等多个方面；三是发挥司库管理职能，使其成为公司战略顾问，与业务部门更紧密交融， 提升效率并整合供给链， 提供成熟的风险管理和投资回报优化方案。详细关系可参照下列图： 二、财务共享中心的建设 鉴于传统分别式财务管理模式存在风险难以控制、 财务营运成本 高、管理效率低下、标准化程度低等缺点，当前，众多《财富》 500 强公司都已引入、成立“共享服务”运作模式。 大唐公司也借助 FMISS、融资平台、资本调动中心予以推进财务共享中心建设，但应加快进程。一是加快 FMISS、融资平台、资本调 2 最新资料欢迎阅读 度中心三系统交融，发挥其协力效应；二是加快试点进程，实行标准化、集约化管理， 实现财务流程重组以提供优质财务信息服务；三是齐聚试点成功经验，快速由点及面推广到全公司（ FMISS建设进程较慢的公司能够与共享中心的建设同步进行） ；四是逐步将财务共享中心建设成全公司的费用中心、资本结算中心、数据剖析中心，如有可能还能够做一些商旅服务平台用协议价降低费用、外包服务创收等。 三、财务管理转型的目标 财务管理的变革是以提高财务的决议支持能力为目的， 以财务职能、流程和系统改良为手段，经过成立集合而高效的财务共享中心，使管理得以从沉重的基础工作中抽身而实现全面提升。 经过财务管理变革后，公司的财务部门不只是是会计办理和信息的报告者， 而且是风险的控制者， 更是业务的支持者。 财务管理部能够经过借助财务共享中心数据库多维度财务剖析， 完善公司整体资本管理体系， 成立全面估算与绩效管理体系， 健全财务风险管控体系等进一步提高财务管控能力，为司库管理的运行确立优秀基础。 四、公司司库管理畅想 当前，大唐公司借助财务公司这一非银行金融机构达成了资本集合管理平台的建设，在风险管控、服务质量、过程控制等方面起到了重要作用。但当前国内的财务公司普遍没有站在战略的高度进行风险控制、绩效管理、 组织人力管理，而司库管理可借助财务公司这一平台用市场化的方式平衡公司内资本余缺， 同时兼顾金融行业的投融资优势，包括内外部融资、流动性及现金管理、风险管理、金融机构关 3 最新资料欢迎阅读 系管理以及投资管理等有效为公司及公司内成员单位服务。能够说， 财务真实的创造价值是公司司库的运作，用来实现统一配置金融资 源、最大化进行资本利用、 集合进行风险管理、为战略管理提供决议 信息。 五、结语 综上所述，当前大唐公司公司财务管理转型应