九、财产保险经营管理与监管.pptxVIP

财产保险经营管理与监管;财产保险的经营范围;;1、第三领域保险的定义;;2、产品举例;3、航空意外保险;发展历程;改革过程;产品改革 ;我国财产保险业的监管现状;一、正常层次的监管;1、设定较高的保险公司资本金要求;2、保险费率和险种的监管;;3、准备金的提留规定和计算方法 ;;未到期责任准备金：指在准备金评估日为尚未终止的保险责任而提取的准备金，包括保险公司为保险期间在一年以内（含一年）的保险合同项下尚未到期的保险责任而提取的准备金，以及为保险期间在一年以上（不含一年）的保险合同项下尚未到期终止的保险责任而提取的长期责任准备金。 未决赔款准备金：指保险公司为尚未结案的赔案而提取的准备金，包括已发生已报案未决赔款准备金、已发生未报案未决赔款准备金和理赔费用准备金。 已发生已报案未决赔款准备金：指为保险事故已经发生并已向保险公司提出索赔，保险公司尚未结案的赔案而提取的准备金。 已发生未报案未决赔款准备金：指为保险事故已经发生，但尚未向保险公司提出索赔的赔案报案而提取的准备金。 理赔费用准备金：指为尚未结案的赔案可能发生的费用而提取的准备金。其中为：直接发生于具体赔案的专家费、律师费、损失检验费等而提取的为直接理赔费用准备金；为非直接发生于具体赔案的费用而提取的为间接理赔费用准备金。;;已发生已报案未决赔款准备金：应当采用逐案估计法、案均赔款法以及中国保监会认可的其它方法谨慎提取。 已发生未报案未决赔款准备金：应当根据险种的风险性质、分布、经验数据等因素采用至少下列两种方法进行谨慎评估提取： 链梯法； 案均赔款法； 准备金进展法； B-F法等其它合适的方法。 直接理赔费用准备金：应当采取逐案预估法提取；间接理赔费用准备金，采用比较合理的比率分摊法提取。;4、再保险的规定 ;;5、保险资金的运用形式和限额 ;5、保险资金的运用形式和限额;保险资金办理银行存款的，应当选择符合条件的商业银行作为存款银行 资本充足率、净资产和拨备覆盖率等符合监管要求； 治理结构规范、内控体系健全、经营业绩良好； 最近三年未发现重大违法违规??为； 连续三年信用评级在投资级别以上。 保险资金投资的债券，应当达到中国保监会认可的信用评级机构评定的、且符合规定要求的信用级别，主要包括政府债券、金融债券、企业（公司）债券、非金融企业债务融资工具以及符合规定的其他债券。 ;保险资金投资的股票，主要包括公开发行并上市交易的股票和上市公司向特定对象非公开发行的股票。投资创业板上市公司股票和以外币认购及交易的股票由中国保监会另行规定。 保险资金投资证券投资基金的，其基金管理人应当符合下列条件： 公司治理良好，净资产连续三年保持在人民币一亿元以上； 依法履行合同，维护投资者合法权益，最近三年没有不良记录； 建立有效的证券投资基金和特定客户资产管理业务之间的防火墙机制； 投资团队稳定，历史投资业绩良好，管理资产规模或者基金份额相对稳定。;保险资金投资的不动产，是指土地、建筑物及其它附着于土地上的定着物。具体办法由中国保监会制定。 保险资金投资的股权，应当为境内依法设立和注册登记，且未在证券交易所公开上市的股份有限公司和有限责任公司的股权。 保险公司实现控股的股权投资应当限于下列企业： 保险类企业，包括保险公司、保险资产管理机构以及保险专业代理机构、保险经纪机构； 非保险类金融企业； 与保险业务相关的企业。　　;不得从事的行为;投资比例;6、保险监管机构监督检查的职能 ;二、偿付能力监管;实际资本 = 认可资产 - 认可负债 最低资本（最低偿付能力额度） ＝ 保障型业务最低资本 + 投资型业务最低资本;;投资型业务最低资本 = 风险保费部分最低资本 + 投资金部分最低资本 其中，投资金部分最低资本 = 预定收益型产品投资金责任准备金的4% + 非预定收益型产品投资金责任准备金的1% 注：风险保费即保单风险保额的保障成本，该部分最低资本的计算方法与非寿险保障型业务最低资本的计算方法相同。;偿付能力充足率等于实际偿付能力额度除以最低偿付能力额度。对偿付能力充足率小于100％的保险公司，中国保监会可将该公司列为重点监管对象，根据具体情况采取相应监管措施。 ; 实际偿付能力测算原理 ;2009年新《保险法》第一百三十九条规定：　对偿付能力不足的保险公司，国务院保险监督管理机构应当将其列为重点监管对象，并可以根据具体情况采取下列措施： （一）责令增加资本金、办理再保险； （二）限制业务范围； （三）限制向股东分红； （四）限制固定资产购置或者经营费用规模； （五）限制资金运用的形式、比例； （六）限制增设分支机构； （七）责令拍卖