小公司财务报销制度及报销流程.docx

财务报销制度及报销流程为了加强公司内部治理，规范公司财务报销行为，合理掌握费用支出，特制定本制度；制度包括以下内容：借款治理制度，日常费用报销治理，工薪福利及相关费用支出制度，专项支出财务报销；以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程；第一部分借支治理规定(一 财务报销制度及报销流程 为了加强公司内部治理，规范公司财务报销行为，合理掌握费用支出，特 制定本制度；制度包括以下内容：借款治理制度，日常费用报销治理，工薪福 利及相关费用支出制度，专项支出财务报销；以下分别说明报销相关的借款流 程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程； 第一部分 借支治理规定 (一 ) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款 （借款金额不行超出本人工资，如超出需副总特批） ，出差返回后 7 个工作日内 办理报销仍款手续； (二 ) 其他暂时借款，如业务费，周转金等，借款人员应准时报帐，除周转 金外其他借款原就上不答应跨月借支； (三) 各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款； (四) 借款销账规定： (1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超 出申请单范畴使用的，须按《报销流程审批》 ，否就财务人员有权拒绝销帐； (五) 借款未仍者原就上不得再次借款，逾期未仍借支者转为个人借款从工 资中扣回； （ 六）员工私人借款的额度不得超过