25任务11办理企业的金融业务外汇.pptxVIP

任务11 办理企业的金融业务;外汇投资理财;主要内容; 一、外汇 （一）外汇的概念： 1. 静态含义：指一国所持有的以外币表示的用于国际结算的流通手段和支付手段。包括： 外币资产或外币存款； 商业票据和支付凭证； 政府库券和其他有价证券； 其他债权以及外币现钞等 2. 动态含义：指国际汇兑 ; 1．外汇的特征 （1）以外国货币表示 （2）可偿还性 （3）可兑换性 2．汇率的标价方法 什么是汇率？ 汇率又称汇价，是指以一种货币表示另一种货币的价格。简言之，汇率就是两种货币之间的比价。汇率还有一些称谓：①汇价。外汇市场买卖外汇时习惯称。②兑换率。进行货币兑换时习惯称。③外汇牌价。银行公布汇率时习惯称。;;1.按货币能否自由兑换划分为记帐外汇和自由外汇 自由外汇是指不需要外汇管理当局批准，就可以自由兑换成其他货币，或是向第三者办理支付的外国货币与支付凭证。 记帐外汇，也叫清算外汇或双边外汇，是指在两国政府间签订的支付协定项目所使用的外汇，即不经货币发行国批准，不能自由兑换成其他国家的货币，也不能对第三国进行支付。;2.按外汇来源不同划分为贸易外汇和非贸易外汇 贸易外汇，就是由进出口贸易所收付的外汇，贸易外汇包括货款及其从属费用。 非贸易外汇，就是除贸易外汇以外通过其他方面所收付的外汇。;3.按外汇买卖交割期限划分为即期外汇和远期外汇 即期外汇又称现汇，即在外汇买卖成交后两个营业日内办理交割的外汇。 远期外汇又称期汇，指买卖外汇的双方先按商定的汇价签订合同，预约到一定期限办理交割的外汇。;现钞：主要指的是由境外携入或个人持有的可自由兑换的外国货币，简单地说就是指个人所持有的外国钞票，如美元、日元、英镑等； 现汇：是指由国外汇入或由境外携入、寄入的外币票据和凭证，在我们日常生活中能够经常接触到的主要有境外汇款和旅行支票等。; 1.概念： 汇率，又称汇价，即两国货币的比率或比价。也即以一国货币表示的另一国货币的价格。 USD 1＝CNY 7.7980/7.7990 EUR 1＝USD 1.1820/1.1825 ;2.汇率的标价方法： ① 直接标价???： 亦称应付报价。即以本币表示外币的价格。是以单位外币作标准，折合为若干数量本币的方法。 中国：USD 1 ＝ CNY 7.7980 / 7.7990 基准货币 报价货币 外汇买卖价口诀： 前买 后卖 ; （1）直接标价法 直接标价法是指以本国货币来表示外国货币的价格。就是说以1个单位或100个单位的外国货币为基准折合成若干数额的本国货币。 例11-35，2008年8月31日我国银行公布美元对人民币的汇率是100美元﹦684.82元人民币。这里684.82元人民币就是100美元的价格，表示要获得100美元，需付出684.82元人民币。 这种标价法下，外币数额固定不变，汇价中本国货币数额增加，则表示外汇汇率上升。相反，汇价中本国货币数额减少，则表示外汇汇率下降。目前我国和世界上绝大多数国家都实行直接标价法。; 2.汇率的标价方法： ②间接标价法： 亦称应收报价。即以外币表示本币的价格。是以单位本币作标准，折合为若干数量外币的方法。 纽约： USD 1＝JPY 110/120 外汇买卖价口诀： 前卖 后买 ; （2）间接标价法 间接标价法是指以外国货币来表示本国货币的价格。就是说以1个单位或100个单位的本国货币为基准折合成若干数额的外国货币。 例11-36，某日在伦敦外汇市场上的英镑对美元的汇价是1英镑﹦1.8178美元。这里1.8178美元就是1英镑的价格，表示收入1.8178美元可支付1英镑。 这种标价法下，本国货币数额固定不变，汇价中外币数额增加，则表示外汇汇率下降。相反，汇价中外币数额减少，则表示外汇汇率上升。目前有英镑、美元、澳大利亚元、欧元等少数货币采用间接标价法。; （3）美元标价法 美元标价法是对美国以外的国家而言的。它是以美元为基准来表示各国货币的价格。国际金融市场习惯用美元标价法，即银行只报出其他国家货币与美元的价格，而其他国家货币之间的汇率，只能通过各自与美元的价格套算出来。 例11-37，新加坡某外汇银行挂出自己的外汇