年度内部审计工作计划表.docx

文档来源为 : 文档来源为 :从网络收集整理 .word 版本可编辑 .欢迎下载支持 . 年度内部审计工作计划表 篇一：年度内部审计工作计划 年度内部审计工作计划 一、指导思想 XX 年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立以“监督促治理” 的审计理念，坚持“围绕集团中心、突出重点、求真务实” 的工作方针，建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计 监督、管理、服务职能， 为集团公司的发展提供保障。 二、年度工作目标 采取先易后难的原则，从开展财务收支审计 入手，初步确定年底前完成对 ** 股份有限公司所属各子公司的财务收支审计，力争用一年的时间对集团所属各子公司轮 流实施一遍财务收支审计。通过监督各子公司财务收支的真实性、合法性、效益性，从治理机制和完善内控制度的层面揭示问题并提出审计建议，督促被审计单位逐步规范和提高经营管理。积累一定的工作经验后，再根据集团公司的总体 要求逐步开展其他类型的审计。 三、年度工作计划 （一） 开展财务收支审计和内控情况检查工作。 - 2 - 随着集团公司经营规模的不断扩张，经营模式 不断变化改进和完善，内部审计的工作任务也更加艰巨。 针对目前内部审计人员少，审计力量有限的工作实际，从基础的财务收支审计入手，争取用一年左右时间对集团所属各 公司轮流实施一遍审计。从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方面进行审计，同时结合各公司内部控制制度的建立和执行情况进行监督和评价，掌握集团各公司经营管理状况和内控制度建立、执行情况，查找和完善内部控制中财务管理的薄弱环节。为后期在集团公司逐步开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险管理审计奠定扎实基础。同时，根据集团公司工作部署和领导交办完成专项审计 工作。 XX年度审计工作计划安排如下： （二）建立健全内 部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的开展。 根据国家和内部审计协会相关法律、法规、规定，结合集团公 司实际，逐步建立健全内部审计制度和管理办法，在组织和 制度上保障内部审计工作的正常开展。 1 、制定内部审计管理办法， 从内部审计工作职责和权限、 内部审计工作程序、内部审计工作要求、奖惩等方面加以完善，在组织和制度上 为内部审计工作的正常开展提供保障。完成时间 XX 年 9 月 30 日。 - 3 - 2 、制定财务收支审计实施细则，作为对公司及所属各单位财务收支活动的真实性、合法性、合规性和效益 性进行审计监督的指导文件，规范开展内部审计工作。完成 时间 XX 年 9 月 30 日。 3 、制定内部审计工作文档模板， 内容包括审计通知书、 审计承诺书、 被审计单位基本情况表、 审前调查记录表、审计证据汇总记录表、审计工作底稿、审 计报告等，从格式上规范审计工作文档。完成时间 XX 年 5 月 31 日。 4 、借助集团公司内部报刊和 OA平台，宣传普及内部审计、内部控制、风险管理等相关知识和内容，提高 公司员工树立内部控制和风险管理的意识，为今后开展相关 审计工作奠定基础。 （三）坚持以人为本，加强内部审计人才队伍建设。 积极营造有利于内部审计人才成长的良好环境，是开展内部审计工作成败的关键所在。因此，要进一 步优化审计人才成长的环境，不断为审计人才队伍注入新的 生机和活力。 1 、与四川省内部审计师协会取得联系，在业务上接受其指导。分期分批选派集团公司内审人员及所属 各公司财务骨干集中参加专业培训，获取内审专业资格证书， 努力提高内部审计人员的专业素质，为内部审计工作下一步 在各公司的开展和落地生根创造条件。 2 、认真学习执行 《内部审计人员职业道德规范》 ，培养审计人 - 4 - 员不断增强全局意识、责任意识、管理意识、 风险意识和自律意识，提高政治素质和综合素质。 3 、通过参与和执行审计项目，在实践中学习和摸索方法，逐步积 累和总结内部审计工作经验， 提高审计专业技能和水平。 4 、购买内部审计、内部控制、风险管理等专业理论书籍和培训 课件，充实内审人员的专业理论知识，提高专业技能水平， 更好地服务于集团公司。 5 、通过集团公司人力资源部引进和招聘各类审计专业人才，充实集团公司审计力量，在人 员和力量上为开展内部审计工作奠定基础。 四、内部审计 工作要求 （一）合理调配审计资源，按照审计项目计划分别下达 审计通知，成立审计小组，明确分工和责任。 （二）以客观公正、事实求是为原则，依法依规实施审计。 （三）严格审计程 序，规范审计行为，确保审计质量。 （四）严格遵守 廉洁从业若干规定，恪守内部审计人员职业道德规范。篇二： XX年度内部审计工作计划 XX年度内部审计工作计划 一、集团公司内部审计工作思路 以财务收支审计为基础 , 以经营业绩审