国际结算第5讲信用证.pptx

国际贸易结算; ;一、信用证概念;UCP600中一个全新的概念：承付（补充）　;可见：;二、信用证的性质及特点;3．信用证业务是一种纯粹的单据业务，它处理 的对象是单据。;Case 7-1;［分析］ 　　　在信用证结算中，信用证与销售合同是独立的，开证行不受销售合同的约束，因此开证行的付款责任也独立于进口商的付款责任。只要受益人在信用证规定的期限内提交了符合信用证条款的单据，开证行就必须付款，即使受益人未完全履行销售合同下的义务。 ;开证申请人;信用证格式;四、信用证的开立与修改;（2）全电开证 （by full cable） 　　　电报全文为完整的信用证内容，具备法律效力，无需另寄证实书。 电文有时注明：This cable is the operative Credit instrument and no mail confirmation （证实书）will follow. （3）SWIFT开证 　　　SWIFT电讯分十大类，每一类又分若干报文格式（Message Type，简称MT），每一种报文格式又有一些项目（Field）组成。 　　　MT700/701格式用于开立信用证，MT707格式用于修改信用证。(具体见P155-161);Case 7-2;［分析］ （1）在出口业务中，一般应明确规定买方开到信用证的期限，而在本合同中却未作此项规定，欠妥。 （2）装运期为 8 月份，而出口公司直到 7 月底才开始催证，为时过晚。 （3）8月 5日收到简电通知后，即忙于装船，过于草率。要知道，简电开证是无效的，开证行不受其约束。 ;（4）以信用证付款的交易，即使合同中未规定开证期限，按惯例买方有义务不迟于装运期开始前一天将信用证送达卖方，而本案的信用证迟至装运期开始后第 28天才送达，显然违反惯例。我出口公司理应向外商提出异议，并保留以后索赔的权利，而我方对此却只字未提。 （5）收到信用证理应认真地、逐字逐句地加以审核，而我方工作竟如此疏忽大意。 （6）发生争议时理应做好货物的保全工作，而本案的货物最后竟然被港口海关拍卖处理，我方对争议的处理工作是如此的不到位，应引以为戒。 ;补充：;开证申请书范例;国际标准银行实务（ISBP）对申请与开证的规定;纵观所有的信用证纠纷，其中相当一部分是由于信用证当事人，尤其是进出口商，对信用证缺???必要的了解，以一种想当然的方式来使用这种结算工具。 因此，《关于审核跟单信用证下单据的国际标准银行实务》（ISBP）的第1至第5段就信用证的申请及开立问题作了进一步的阐述，要求有关当事人（特别是开证申请人），在决定采用信用证这种结算方式之前就必须了解以下几个问题，以避免日后可能出现的纠纷：;（1）信用证的独立性;（2）有关开立或修改信用证的指示不明确所导致的风险;（3）申请人应对UCP的特别含义有所了解;（4）信用证不应规定提交由开证申请人出具和／或副签的单据;常见的“软条款”;D、要求开立以申请人为收货人的记名提单。承运人可凭收货人合法身份证明交货，不必提交正本提单。 E、信用证到期地点在开证行所在国，有效期在开证行所在国。会使卖方延误寄单，单据寄到开证行时已过议付有效期。 F、信用证限制运输船只、船期或航线等条款。 G、含空运提单的条款，提货人签字就可提货，不需交单，货权难以控制。 H、品质检验证书须由开证申请人或其授权者签发，由开证行核实。采用买方国商品检验标准，此条款使得卖方由于采用本国标准，而无法达到买方国标准，使信用证失效。;I、收货收据须由开证申请人签发或核实。此条款使买方拖延验货，使信用证失效。 J、自相矛盾，即规定允许提交联运提单，又规定禁止转船。 K、规定受益人不易提交的单据，如要求使用CMR运输单据(我国没有参加《国际公路货物运输合同公约》，所以我国的承运人无法开出“CMR”运输单据。 L、本证经当局（进口国当局）审批才生效，未生效前，不许装运。 M、货款须于货物运抵目的地经外汇管理局核准后付款。 N、卖方议付时需提交买方在目的港的收货证明。;如何避免软条款;Case 7-3;【分析】此为“软条款”欺诈信用证，不可以接受。 　　　 从上述信用证条款中可以看出，由开证申请人验货并出具检验证书及开证申请人指定装船条款，实际上是开证申请人控制了整笔交易，受益人（中国出口公司）处于受制于人的地位，信用证项下开证行的付款承诺是毫不确定和很不可靠的。后来经调查，该开证申请人名称中有“AGENTIES”字样，这是一家代理商公司，开证申请人是一家实际资本仅有3元（新加坡元）的皮包公司。;信用证修改;补充;关于改证费的承担;但实务中applicant会利用其开证的优势地位在信用证通过明确规定的方式将很多费用转嫁给受益人。因