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2021年上市公司风险管理办法 2021年上市公司风险管理办法 2021年上市公司风险管理办法 第一章 总则 ........................................................................................ 2 第二章 风险管理组织体系及职责分工 .............................................. 6 第三章 风险管理目标和基本流程 ...................................................... 8 第四章 风险评估 ................................................................................ 9 第五章 风险监控和预警 ................................................................... 10 第六章 重大风险预警及风险处理 .................................................... 11 第七章 风险管理的监督与改进........................................................ 13 第八章 附则 ...................................................................................... 13 为建立公司规范、有效的风险防范控制体系，提高风险防范控制能力和公司经营管理水平，保证公司安全、稳健运行，根据《公司法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规的有关规定，结合公司的实际情况，制定本办法。 （一）风险：是指未来的不确定性事项可能对公司实现其经营目标的影响。按照公司目标的不同，公司风险分为： 1.战略风险：影响企业实现发展战略的风险为战略风险，它主要包括：国内外政策法规风险，战略决策风险，投资决策风险，成长性（扩张及新业务开拓）风险； 2.运营风险：影响企业资产安全、经营效率和效果的风险为运营风险，它主要包括：产品价格风险，原材料成本风险，行业内部竞争风险，客户及供应商信用风险，所属企业管控风险，销售风险，采购风险，人力资源风险，安全生产和环保风险，自然灾害风险，信息系统风险，产品质量风险； 3.财务风险：影响企业财务报告及相关信息真实完整的风险为财务风险，它主要包括：汇率风险，利率风险，资金流动风险，财务报告风险； 4.合规风险：影响企业事项经营管理合法合规目标的风险为合规