职能部门考核指标.pdfVIP

财务会计人员绩效考核 20.1 财务部关键绩效考核指标 序号 KPI 指标 考核周期 公式指标定义 / 资料来源 1 公司财务 预算达成率 年度季 / 月/ 公司实际年度支出 ％ 100 公司预算年度 财务部 支出 2 财务分析 准确度 年度 //季月 财务分析报告中，对公司的整体财务状况 分析 财务部 出错次数 3 财务费用 降低率 年度月 / 季/ 财务费用降低额 100% 财务费用预算额 财务部 4 账务处理 及时性 年度季月 // 财务处理未在规定时间内完成的次数 财务部 5 现金收支 准确性 年度季 / 月/ 现金收支出错次数 财务部 6 财务资料 完好性 年度季月 // 财务资料损坏、丢失、泄露的次数 财务部 资金部关键绩效考核指标 20.2 序号 KPI 指标 考核周期 公式指标定义 / 资料来源 1 公司资金 预算达成率 年度季 / 月/ 公司实际年度资金使用额 100% 公司资金使 用预算额 2 资金筹集计划 编制及时 年度季 //月 编制及时的次数 100% 编制的总次数 率 3 月度流动资金 计划编制 年度 / 季月 / 编制及时的次数 100% 编制的总次数 及时率 4 资金使用 目标达成率 年度月 / 季/ 资金使用目标达成数 100% 资金使用目 标应达成总数 5 资金收支 准确度 年度 / 季月 / 资金收支出错次数 资金部 6 资金头寸变动信 息掌握 年度季月 // 因没有及时掌握资金头寸信息，导致公司 损 资金部 的及时性 失的金额 7 资金使用评估 报告编制 年度 / 月/季 编制及时的次数 100% 编制的总次数 及时率 学资学习网 提供考研资料 1． 20.3 审计部关键绩效考核指标 序号 KPI 指标 考核周期 公式指标定义 / 资料来源 1 审计计划执行率 年度季 / 已执行审计计划 ％100 审计计划总数 审计部 2 审计报告 一次通过率 年度 /季 首次审核通过的报告数 ％100 应提交 审计部 的审计报告总数 3 审计问题 追踪检查率 年度 /季 对审计问题追踪检查的次数 ％ 100 出现审 审计部 计问题的总次数 4 审计结果准确性 年度 /季 审计结果更正的次数 审计部 5 审计报告 证据充分性 年度 /季 因审计证据不足而使审计结果被推翻的 次 审计部