某产业年度经营计划管理.pptxVIP

新疆玛纳斯德玛棉业有限公司 2004年度经营计划 批准： 审核： 制表人： 年度经营计划 销售计划 生产计划 采购计划 投资计划 融资计划 资产管理计划 职能部门计划 资金计划 财务预算 目录 经营方针 市场成网络 经济成规模 管理成体系 品质建信誉 服务建资源 项目 指标内容 责任人 完成日期 权重 财务指标 销售收入 27907万元 04年12月 10 净利润 510万元 04年12月 10 经营净现金流 -2372 04年12月 5 融资 23000万元 04年12月 35 投资 530 04年8月 5 关键因素 制度建设 1、质量管理体系的建设,确认ISO9002认证机构，完成初步审核 2、成本内控制度建设 04 年 12 月 10 运营改善 1、形成04年皮棉加工25000吨收购资金筹措方案，确保指标完成，力争完成皮棉加工27000吨。 04 年 5 月 10 战略规划 完成05年—07年战略规划。力争收购整合沙湾、乌苏个1至2个轧花厂. 04年9月 5 治理结构 完善法人治理结构，加强团队建设 04年7月 10 历史回顾（一） 单位：吨 收购量波动的主要原因为 1999 年、 2000 年丰产丰收， 2001 年因受自然灾害的影响(虫灾、倒春寒），本县棉花减产， 2003 年收购资金限制导致了收购量大幅下降，还有轧花厂之间的恶意竞争，抢购资源现象同样也会使收购量同比下降。 注： 2003 年度收购量下降的原因为收购资金的短缺，截至目前为止，农发行仅贷款 7400 万元，其余 27000 万元为自筹资金累计收购籽棉 56000 吨。皮棉加工量 20000 吨。。 单位：万吨 皮棉加工量对比 净利润对比 注：德玛棉业对各厂进行费用与利润考核，采取增效节约对各项费用进行控制。其中，自筹资金占总收购资金的 77% ，财务费用同比降低 450 万元，利润增加。。 单位：万元 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 历史回顾（二） 销售收入对比 注： 2003 年完成销售收入的 65% 左右 2002 年 2003 年 单位：亿元 盈利状况对比（原棉麻公司与德玛棉业） 2003 年自筹资金 27000 万元，按照农发行同期贷款利率 0.42% 月息计算，财务费用降低 450 万元，利润增加 单位：万元 原棉麻公司 德玛棉业 历史回顾（三） 销售预测 1 、 2004 年预计加工皮棉 25000 吨，按照 36.5% 准重衣分测算需采购籽棉 69535 吨(含籽棉1.5%损耗），籽棉 3.60 元/公斤。 2 、棉籽出油率 15% ，出粕率 50.96%,出壳率 32.54% ，其中棉粕、棉壳收入冲减棉油的成本.棉粕 800 元/吨，棉壳 200 元/吨，棉油按照 5800 元/吨销售。 2004 年总收入 27645(万元) 2004 年产量 (吨) 销售预测 1 、 2004 年预测皮棉含税销售单价 12420 元/吨，短绒 4000 元/吨，清弹棉 6000 元/吨，棉油 5800 元/吨。 2 、平均毛利率 7.7%. 销售预测 销售收入实现 27907万元，净利润将达到 510 万元。 三项费用 00年-03年因销售收入偏高，营业费用占销售收入的比率在 0.6% ，03 年发生额为6-12月份。随着产量增加，运费增大， 04年预计占销售收入的 1.02% 03年管理费用发生额为6-12月，04 年预计占销售收入的 2.2%，管理费用增大的原因为折旧增加和收购期间预计支付给当地政府等部门的维护市场费用。 04 年预计收购资金 27800 万元，财务费用 397 万元左右。 管理费用预算 单位：万元 管理费用增加的原因为04年折旧额增加，固定资产增加530万元，折旧增加33万元。 管理费用其他项目中预提150万元为收购期间，为维护收购市场而预计支付给县委、工商、公安等部门的费用。 营业费用预算 单位：万元 04年营业费用增加的原因为产量的增大，运费增加 序号 项目名称 短期 备 注 银行贷款 年初贷款余额 7400 万元 农发行贷款（ 04 年 3 月偿还） 到期续贷 新增贷款 27800 万元 农发行贷款 年末贷款余额 27800 万元 当年融资小计 27800 万元 当年融资合计 27800 万元 融资计划　　　　　　　 固定资产管理计划 预计04年对各厂机器设备进行技改，新增固定资产400万元左右，对各轧花厂购置7辆运输车量，预计新增固定资产130万元左右。 产品名称 (大类) 销量（吨） 价格（元） （不含税） 销售收入（万元） 03 年 2004 年 03 年 2004