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金融服务业务外包监管的国际比较及其启示 金融服务业务外包监管的国际比较及其启示 摘要：为了规范和促进我国金融机构业务外包的发展，监管机构应参考国际监管组织制定的业务外包监管原则，借鉴发达国家监管当局的业务外包监管制度，尽快建立金融机构业务外包监管制度。本文通过分析金融业务外包监管的发展，并比较了美国、英国等国家和部分国际组织的金融服务业务外包监管制度，提出了建立和完善我国金融服务业务外包监管制度的建议。 关键词：金融服务外包业务；监管；启示 中图分类号：F830.94文献标识码：A文章编号：1006-1428（2021）10-0046-03 一、全球金融业务外包监管的发展 为应对迅速发展的金融业务外包趋势，防范由此带来的各种风险，世界主要发达国家的监管机构已经出台了关于外包业务的标准和法律控制措施。 但是伴随着国际金融一体化步伐的加快，各国的监管者们已经意识到，外包所带来的问题不仅是某个国家内部的，而且是国际性的。因此巴塞尔委员会才协同欧洲银行监管委员会(CEBS)、欧洲证券监管委员会(CESR)、国际证券委员会组织(IOSCO)等国际性组织制定了《金融业务中的外包》这一咨询文件，以应对国际金融业务外包的飞速发展所带来的监管难题。 随着世界各国金融机构业务外包的不断发展，包括巴塞尔委员会在内的一些国际监管组织和许多国家监管当局都认识到业务外包所隐含的风险，并制定了一些业务外包监管原则或指引。 到目前为止，我国金融监管当局尚未出台针对金融机构业务外包的监管法规或指引文件。监管制度的落后在一定程度上制约了我国金融机构业务外包的发展，因为我国没有出台相应的法律法规，外包需要有关部门的事先审批，基本属于个案处理，这增加了我国金融机构业务外包的成本。此外。监管制度的落后使得监管人员对金融机构业务外包的监管缺乏可操作的法律依据，从而不利于对业务外包风险的监控。因此，为了规范和促进我国金融机构业务外包的发展，监管机构应参考国际监管组织制定的业务外包监管原则，借鉴发达国家监管当局的业务外包监管制度，尽快建立金融机构业务外包监管制度。 二、金融服务业务外包监管制度的国际比较 1、美国监管制度。 美国是最早开始就金融服务外包制定规则的国家。目前美国对银行、证券和保险业的外包分别进行了相关监管立法。 2021年6月，美国银行监管部门完成的新版《FFIEC技术外包IT检查手册》对如何评价一家金融机构建立、管理和监督IT外包关系的风险管理水平，提供了指导方针和检查办法，其内容涵盖董事会和管理层的责任、风险评估和要求、服务供应商选择、合同争端、即时监控、业务连续性和信息安全性监控计划、关联供应商关系处理、跨国外包的国家风险的评估与监控等。 纽约证券交易所第342、346及382条规则的规定，某些外包安排被完全禁止或仅允许外包给受监管实体，但证券公司内部传统的外包业务无须美国证券监管当局的批准。 美国保险监管机构依据各种司法授权对基本业务外包进行监管。这方面的法律涉及管理一般代理人及承包商管理人的法律，其他外包业务由现场市场行为检查程序来处理。此外，全国保险业协会(NAIC)的市场监管及消费者事务委员会成立了承包商卖方工作组，处理当前监管当局未涉足的有关保险公司业务外包的其他问题。 2、英国监管制度。 2021年12月，英国金融服务局(FSA)将银行业外包业务的监管规则纳入了《临时审慎监管手册》，建议银行应建立必要的外包程序，以最小化风险暴露和处理可能出现的问题。这些程序包括制定外包战略、尽职检查程序、合同和服务水平安排、变革管理、合同管理、退出战略和应急方案。每道程序都要求根据风险估计结果设计风险管理措施。FSA还在手册中创定了对银行及住房互助协会的业务外包指引。指引涵盖了重要与次要的外包业务，但主要针对重要的外包业务。公司重要业务的外包须通知FSA。此指引也适用于保险公司。 英国金融服务局(FSA)对实质性业务和非实质性业务的外包都制定和发布了指引，但重点是实质性业务的外包。尤其值得一提的是，FSA针对业务外包操作风险制定了极为全面的指引，它为管理业务外包操作风险提供了指导。 例如，它规定业务外包前必须通知监管当局、业务外包前必须考虑到的因素，与供应商讨论后同时必须注意的诸如外部审计、知识产权方面的事项以及一旦发生来自供应商重大服务损失时应采取的措施等的内容。 3、国际组织的监管制度。 2021年2月，巴塞尔委员会主导的联合论坛发布了《金融服务外包文件》，规定了九条原则，用以指导受监管的金融机构的外包活动，确立监管当局的管制责任和义务。这九条原则为：（1）需要实行业务外包的金融机构应制定