风险管理的各个步骤与研究方法.pptVIP

风险管理第23次课;风险管理（补充）;二、风险管理的各个步骤 对于现代企业来说，风险管理就是通过风险 的识别、预测和衡量、选择有效的手段，以 尽可能降低成本，有计划地处理风险，以获 得企业安全生产的经济保障。这就要求企业 在生产经营过程中，应对可能发生的风险进 行识别，预测各种风险发生后对资源及生产 经营造成的消极影响，使生产能够持续进 行。可见，风险的识别、风险的预测和风险 的处理是企业风险管理的主要步骤。;1、风险识别 风险的识别是风险管理的首要环节。只有在 全面了解各种风险的基础上，才能够预测危 险可能造成的危害，从而选择处理风险的有 效手段。 风险识别方法很多，常见的方法有： （1）生产流程分析法 生产流程分析法是对企业整个生产经营过程 进行全面分析，对其中各个环节逐项分析可 能遭遇的风险，找出各种潜在的风险因素。;生产流程分析法可分为风险列举法和流程图 法。 风险列举法指风险管理部门根据本企业的生 产流程，列举出各个生产环节的所有风险。 流程图法指企业风险管理部门将整个企业生 产过程一切环节系统化、顺序化，制成流程 图，从而便于发现企业面临的风险。 （2）财务表格分析法 财务表格分析法是通过对企业的资产负债 表、损益表、营业报告书及其他有关资料进;行分析，从而识别和发现企业现有的财产、 责任等面临的风险。 （3）保险调查法 采用保险调查法进行风险识别可以利用两种 形式： 通过保险险种一览表，企业可以根据保险公 司或者专门保险刊物的保险险种一览表，选 择适合本企业需要的险种。这种方法仅仅对 可保风险进行识别，对不可保风险则无能为 力。 ;委托保险人或者保险咨询服务机构对本企业 的风险管理进行调查设计，找出各种财产和 责任存在的风险。 2、风险的预测 风险预测实际上就是估算、衡量风险，由风 险管理人运用科学的方法，对其掌握的统计 资料、风险信息及风险的性质进行系统分析 和研究，进而确定各项风险的频度和强度， 为选择适当的风险处理方法提供依据。风险 的预测一般包括以下两个方面：;（1）预测???险的概率 通过资料积累和观察，发现造成损失的规律 性。一个简单的例子：一个时期一万栋房屋 中有十栋发生火灾，则风险发生的概率是 1/1000。由此对概率高的风险进行重点防范。 （2）预测风险的强度：假设风险发生，导致 企业的直接损失和间接损失。对于容易造成直 接损失并且损失规模和程度大的风险应重点防 范。 ;3、风险处理 风险的处理常见的方法有： （1）避免风险：消极躲避风险。比如避免火 灾可将房屋出售，避免航空事故可改用陆路 运输等。因为存在以下问题，所以一般不采 用。 可能会带来另外的风险。比如航空运输 改用陆路运输，虽然避免了航空事故，但是 却面临着陆路运输工具事故的风险。会影响 企业经营目标的实现。比如为避免生产事而 停止生产，则企业的收益目标无法实现。 ;（2）预防风险：采取措施消除或者减少风险 发生的因素。例如为了防止水灾导致仓库进 水，采取增加防洪门、加高防洪堤等，可大 大减少因水灾导致的损失。 （3）自保风险：企业自己承担风险。途径 有： 小额损失纳入生产经营成本，损失发生时用 企业的收益补偿。 针对发生的频率和强度都大的风险建立意外 损失基金，损失发生时用它补偿。带来的问;题是挤占了企业的资金，降低了资金使用的 效率。 对于较大的企业，建立专业的自保公司。 （4）转移风险：在危险发生前，通过采取出 售、转让、保险等方法，将风险转移出去。 三、风险管理的历史 风险管理是一门新兴的管理学科。 风险管理从1930年代开始萌芽。风险管理最 早起源于美国，在1930年代，由于受到1929 －1933年的世界性经济危机的影响，美国约;有40％左右的银行和企业破产，经济倒退了 约20年。美国企业为应对经营上的危机，许 多大中型企业都在内部设立了保险管理部 门，负责安排企业的各种保险项目。可见， 当时的风险管理主要依赖保险手段。 1938年以后，美国企业对风险管理开始采用 科学的方法，并逐步积累了丰富的经验。 1950年代风险管理发展成为一门学科，风险 管理一词才形成。;1970年代以后逐渐掀起了全球性的风险管理 运动。1970年代以后，随着企业面临的风险 复杂多样和风险费用的增加，法国从美国引 进了风险管理并在法国国内传播开来。与法 国同时，日本也开始了风险管理研究。 近20年来，美国、英国、法国、德国、日本 等国家先后建立起全国性和地区性的风险管 理协会。1983年在美国召开的风险和保险管 理协会年会上，世界各国专家学者云集纽 约，共同讨论并通过了“101条风险管理准;则”，它标志着风险管理的发展已进入了一个 新的发展阶段。 1986年，由欧洲11个国家共同成立的“欧洲 风险研究会”将风险研究扩大到国际交