营运资本决策、流动资产管理与短期融资管理 .pptx

第五章 营运资本管理;第一节 营运资本决策;一、营运资本管理概述;1、营运资本的定义及作用;作用——提供流动性;净营运资本的含义;2、营运资本管理内容;9、要学生做的事，教职员躬亲共做；要学生学的知识，教职员躬亲共学；要学生守的规则，教职员躬亲共守。6月-216月-21Saturday, June 19, 2021 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。10:29:1210:29:1210:296/19/2021 10:29:12 AM 11、一个好的教师，是一个懂得心理学和教育学的人。6月-2110:29:1210:29Jun-2119-Jun-21 12、要记住，你不仅是教课的教师，也是学生的教育者，生活的导师和道德的引路人。10:29:1210:29:1210:29Saturday, June 19, 2021 13、He who seize the right moment, is the right man.谁把握机遇，谁就心想事成。6月-216月-2110:29:1210:29:12June 19, 2021 14、谁要是自己还没有发展培养和教育好，他就不能发展培养和教育别人。19 六月 202110:29:12 上午10:29:126月-21 15、一年之计，莫如树谷；十年之计，莫如树木；终身之计，莫如树人。六月 2110:29 上午6月-2110:29June 19, 2021 16、提出一个问题往往比解决一个更重要。因为解决问题也许仅是一个数学上或实验上的技能而已，而提出新的问题，却需要有创造性的想像力，而且标志着科学的真正进步。2021/6/19 10:29:1210:29:1219 June 2021 17、儿童是中心，教育的措施便围绕他们而组织起来。10:29:12 上午10:29 上午10:29:126月-21 2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二一年六月十七日2021年6月17日星期四 3、Patience is bitter, but its fruit is sweet. (Jean Jacques Rousseau , French thinker)忍耐是痛苦的，但它的果实是甜蜜的。10:516.17.202110:516.17.202110:5110:51:196.17.202110:516.17.2021 4、All that you do, do with your might; things done by halves are never done right. ----R.H. Stoddard, American poet做一切事都应尽力而为，半途而废永远不行6.17.20216.17.202110:5110:5110:51:1910:51:19 5、You have to believe in yourself. Thats the secret of success. ----Charles Chaplin人必须相信自己，这是成功的秘诀。-Thursday, June 17, 2021June 21Thursday, June 17, 20216/17/2021 ? ;3、营运资本管理原则;二、资产组合与融资组合;1、???产组合;资产组合方式;销售;影响因素;营运循环管理效率分析;美国部分行业WCR/销售（96年）;2、融资组合;资产的分类;筹资组合方式;;影响因素;投资资本;OS融资组合分析;第二节 流动资产管理;一、现金管理;1、现金管理概述;现金管理的内容与目的;最优余额;2、现金余额模型：Baumol模型;现金余额Q;Miller-Orr模型;C;Miller-Orr模型（续）;算例;3、现金的日常收支管理;4、有价证券管理; 投资策略;二、应收帐款管理;1、应收帐款的作用与成本;2、应收帐款政策;3、应收帐款的日常管理;信用信息的来源;应收帐款管理的正面经验;应收帐款管理的反面经验;第三节 短期融资管理;一、商业信用融资管理;1、商业信用;隐含成本：提前付款享受的现金折扣成本; 2、来源; 3、管理原则;二、短期债务融资管理;1、银行短期借款管理; 短期借款来源; 2、货币市场融资工具;3、影响短期融资的因素