公司财务管理制度范文3篇.pdf

公司财务管理制度范文 3 篇 财务管理模式是集团公司管理模式的重要组成部分 ,科学有效的 财务管理模式 ,对集团财务管理目标以及集团总目标的实现起着非常 重要的作用。本文是 为大家整理的公司财务管理制度范文，仅供参 考。 公司财务管理制度范文一： 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度， 敬 业爱岗， 不做有损于公司的事。 严格按照公司财务制度做好自己的本 职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。 一、财务部职责范围 1 、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作 的合法性。 2 、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执 行。 3 、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司 的合法权益。 4 、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确 保资金的有效供应。 5 、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、 节约费用，提高经济效益。 1 6 、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。 7 、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 8 、及时核算和上缴各种税金。 9 、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。 10 、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、 有效。 11 、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他 任务。 12 、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准： 1 、出差借款： 出差人员应先到财务部领取 “借款单”，详细填 写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及 金额，经本部门主管签字后报总经理签批 ;持已批“借款单”至财务 处领款。前次借支出差返回时间超过 5 天无故未报销者，不得再借款。 2 、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差 地人员借款，先请一代理人到财务部部领取 “借款单”，详细填写借 款日期、 资金性质、 部门、出差地、 出差事由、预计出差天数及金额， 经本部门主管签字后报总经理签批 ;持已批“借款单”至财务处领款。 3 、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取 借款单， 填写好资金性质 (支票或现金 ) 、部门、借款事由， 所借金额， 审批程序同第 1 条。 2 4 、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同 第 1 条。 5 、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐 后所欠金额三天内补齐， 对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠 款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 6 、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 7 、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人 员批准后方可借支。 三、日常费用报销： 1 、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。 2 、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的 情况，需由对方出具收款证明。 3 、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领 导签字后到财务部报销 ; 4 、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后 面附有经库房管理员签字的入库单， 并经各相应领导签字后到财务部 报销 ; 5 、补充说明 如报销审批人出差在外， 则应由审