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财务岗位责制 财务岗位责制 财务岗位责制 财务管理手册 为规范分公司的财务工作流程，明确分公司财务人员的岗位职 责和岗位分工，理顺公司内部财务关系，成立适应公司发展的财务 管理系统和监察控制体制，依据公司的实质状况制定财务管理手册。 本手册分为总部财务部职能、各岗位职责、赏罚细则三部分 。 第 一 部 分 总 部 财 务 部 职 能 1、 负责成立合适公司发展的财务控制系统。 2、 负责健全内控管理体制，保障财务信息正确。 3、 制定并完美合适公司发展的财务报告系统。 4、 负责公司的财务管理、收入成本及收益管理、估算管理、会计 核算和会计监察。 5、 负责公司资本调动、使用、管理，保证资本合理有效的使用。 6、 负责拟订并下达公司的财务经营计划、收益计划并监察检查计 划履行落真相况。 7、 负责拟订公司财务管理制度并组织实行。 8、 负责组织财务人员培训，支持财务人员依法履行职权。 9、 协调与公司经营管理亲密有关的单位（税务、银行、审计等政 府职能部门）的关系，合理利用国家政策。 10、 参加公司经营管理睬议，参加决议，充足运用会计资料，剖析 经营状况，展望发展远景。 11、 对各单位的财务工作和财务人员按期或不按期检查、指导、监 1 督，实时发现存在的问题并实时有效办理。 12、 月初汇总综合剖析各单位的财务报表和财务信息，总结上月经 营生产状况，并针对反应出来的问题部署此后工作。 第 二 部 分 各 岗 位 职 责 财 务 经 理 岗 位 职 责 1、全面负责财务部工作，组织并监察财务人员全面达成本部职 责范围的各项工作。 2、恪守国家法律、法例及公司的各项规章制度。 3、负责组织各单位的经济核算工作，组织编制和审察会计、统 计、税务报表。编制公司财务计划，每个月检查各单位的经营成就并 实时报告董事长、总经理以便实时的兼顾规划和经营决议。 4、复核会计凭据。不按期抽查复核凭据、报销单据和各种会计 报表能否合法、内容能否真切、手续能否齐备、数字能否正确、勾 稽关系能否合理，如发现问题实时纠正并处分或奖赏有关人员。 5、按期召开各部门财务人员会议。剖析阶段性生产经营，考 核经营结果，检查计划达成状况，找出管理中的问题和破绽并实时 解决。 6、参加公司经营决议。充足利用会计资料，剖析盈亏均衡点， 展望公司经营远景，参加融资、投资活动，做好公司领导的有力助 手。 7、按期或不按期全面检查出纳库存现金和收银员备用金状况。 8、负责与财政、税务、金融等部门联系。辅助董事长、总经理 2 办理好与政府各职能部门的关系，实时掌握金融、税务优惠政策， 并负责办理银行贷款及还贷业务。 9、仔细做好财务稽核工作。负责审察并严格控制各项开销，审 核财务成本及各项指标的落实，合理拟订各部门的经营指标、成本 花费，专项资本和流动资本的定额。监察并压缩花费支出，发掘增 收节支的潜力。监察有关人员的应收帐款的催竣工作，加快资本的 回笼力度。 10、监察和辅助对库存商品、低值易耗品、固定财富、物料用 品等财富物质的运用结存状况。组织按期或不按期清点，注意发现 和办理财富、物质管理中存在的问题保证公司财富物质的高效运用 和安全管理。 11、负责本部门的职工业务培训和查核，使本部门职工娴熟掌 握业务知识、操作程序和管理制度。规划会计机构、会计专业职务 的设置和会计人员的装备。支持财务人员依据国家法律法例和公司 的规章制度履行职权。 会 计 主 管 人 员 岗 位 职 责 1、全面负责本单位财务部工作，组织并监察本单位财务人员全 面达成职责范围的各项工作。 2、恪守国家法律、法例及公司的各项规章制度。 3、在财务经理的领导下，负责本部门的平时管理工作。要乞降 监察所属出纳员、会计员准时、按要求记帐、收款，照实反应和监 3 督公司的各项经济活动和财务进出状况，保证各项经济业务实时、 正确。 4、实时正确登记总帐，编制月、季、年度财务报表，要做到数 字正确，内容清楚，并于月后 4 日内报送董事长、本单位经理、财 务经理。 5、负责本单位税金的核算，并准时缴纳。 6、参加本单位的公司经营决议，充足利用会计资料，展望本单 位经营远景，实时发现并办理或上报本单位存在的问题，做好本 单位领导的有力助手。 7、审察本单位的收、付、转凭据，查对进出明细，检查本单位 的财务指标的达成状况，严格审察本单位报销花费状况。每个月将本 月指标实质达成状况及花费超支或节俭状况、流动资本运用和周转 状况按期向财务经理报告。 8、负责对出纳员按期盘存。每个月 5 日前与出纳员查对银行存款 （核实未达帐项），每个月按期或不按期清点库存现金，清点记录形成书面存档，一经抽查发现问题追查会计主管人员和出纳员直接责任。 9、负责工商、税务、银行等政府有关部门报表的送到工作。 10、组织本单位固定财富、