公司财务管理制度最新范本.pdf

公司财务管理制度 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度， 敬业爱 岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己 的本职工作。对待 工作认真踏实，树立为客户服务意识。 一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合 法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合 法权益。 4 、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资 金的有效 供应。 5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节 约费用， 提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。 7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 8、及时核算和上缴各种税金。 9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。 10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有 效。 11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。 、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准： 叮叮小文库 1、 出差借款： 出差人员应先到财务部领取 “借款单”，详细填写 借 款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及 金额，经本部 门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财 务处领款。前次借支出差返回时间超过五天无故未报销者，不得再 借款。 2、 出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人 员借款，先请一代理人到财务部部领取 “借款单”，详细填写借款 日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额， 经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领 款。 3、 日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款 单，填写 好资金性质 （支票或现金 ）、部门、借款事由，所借金额， 审批程序同第 1 条。 4 、 其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第 1 条。 5、 借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所 欠金额三 天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款 项的，财务部有权从 当月工资中扣回。 6、 所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 7、 严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批 准后方可 借支。 三、日常费用报销 : 1、 公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。 2、 日常支出时应尽量取得原始发票， 对于不能