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PAGE PAGE 1 2021天津自由贸易试验区外汇管理改革试点实施细则范文 　　关于印发《推进中国(天津)自由贸易试验区外汇管理改革试点实施细则》的通知 　　各政策性银行天津(市)分行、国家开发银行天津市分行、各国有商业银行天津市分行、渤海银行、各股份制商业银行天津分行、中国邮政储蓄银行天津分行、天津银行、天津农商银行、天津滨海农村商业银行、各城市商业银行天津分行、天津金城银行、企业银行、各外资银行天津分行： 　　为落实《中国(天津)自由贸易试验区总体方案》(国发〔20xx〕19号)等文件要求，经国家外汇管理局批准，国家外汇管理局天津市分局在中国(天津)自由贸易试验区(以下简称试验区)试点以下外汇管理政策： 　　一、区内企业(不含金融机构)外债资金实行意愿结汇。 　　外汇局综合考虑资产负债币种、期限等匹配情况以及外债和货币政策调控需要，合理调控境外融资规模和投向，优化境外融资结构，防范境外融资风险。允许区内符合条件的融资租赁收取外币租金。 　　二、进一步简化经常项目外汇收支手续。 　　在真实、合法交易基础上，区内货物贸易外汇管理分类等级为A类的企业外汇收入无需开立待核查账户。银行按照“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”等展业原则办理经常项目收结汇、购付汇手续，并加大外汇收支风险较大业务的真实性、合规性审核。 　　三、支持发展总部经济和结算中心。 　　放宽跨国公司外汇资金集中运营管理准入条件。进一步简化资金池管理，允许银行审核真实、合法的电子单证办理经常项目集中收付汇、轧差净额结算业务。 　　四、支持银行发展人民币与外汇衍生产品服务。 　　对于境外机构按规定可开展即期结售汇交易的业务，注册在区内的银行可以为其办理人民币与外汇衍生产品交易。相关头寸纳入银行结售汇综合头寸管理。 　　五、加强跨境资金流动风险防控。 　　外汇试点业务应当具有真实合法交易基础，不得使用虚假合同等凭证或构造交易办理业务。银行应当建立健全内控制度，完善真实性和合法性审查机制，严格履行数据及异常可疑信息报送义务。外汇局加强非现场监测与现场核查检查，完善预警指标，探索主体监管，实施分类管理，依法处罚违规行为;必要时调整试点政策，采取临时性管制措施。 　　本通知自发布之日起实施。下一步，外汇局将及时总结试验区试点政策实施效果，积极研究促进投融资汇兑便利化等政策措施，支持试验区实体经济发展，更好地服务于试验区国家战略。 　　附件： 　　1.推进中国(天津)自由贸易试验区外汇管理改革试点实施细则 　　2.融资租赁外汇管理操作规程 　　推进中国(天津)自由贸易试验区 　　外汇管理改革试点实施细则 　　第一章总则 　　第一条 为支持中国(天津)自由贸易试验区(以下简称试验区)建设，落实《中国(天津)自由贸易试验区总体方案》(国发〔20xx〕19号)等文件要求，制定本实施细则。 　　第二条 试验区内银行(含注册在区内的银行以及办理区内业务的天津地区其他银行，下同)、境内外企业、非银行金融机构、个人(以下简称区内主体)适用本细则。 　　第三条 国家外汇管理局天津市分局(以下简称外汇局)具体负责监督管理所辖试验区外币账户开立、资金划转、结售汇、外汇登记、本外币数据统计监测等事项。 　　第四条 区内主体应按照现行外汇管理规定，认真履行国际收支、结售汇、境内资金划转、账户等登记及数据报送义务，保证数据的准确性、及时性、完整性。 　　第五条 区内银行应在遵循“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”等原则基础上，切实按照本实施细则规定，履行试验区外汇业务真实性、合规性审查，制定完善的内控管理制度并报外汇局备案。 　　第六条 区内主体办理本实施细则规定的外汇管理试点业务，应当具有真实合法交易基础，并通过账户办理，不得使用虚假合同等凭证或构造交易。 　　第二章 经常项目业务 　　第七条 区内主体与境外之间经常项目交易，按本细则第五条规定办理购付汇、收结汇手续。对于资金性质不明确的，区内银行应要求企业、非银行金融机构、个人等进一步提供相关单证。 　　区内银行在办理异地业务、离岸转手买卖以及能够确认的转卖等外汇收支业务时，应当逐笔对合同、发票(含电子单证)、提单、仓单等货权凭证正本(复印件)等进行真实性审核，确保有关交易具有真实、合法交易背景，防范虚构贸易与外汇收支风险。 　　银行应当留存充分证明其交易真实、合法的相关文件和单证等5年备查。 　　第八条 区内货物贸易外汇管理分类等级为A类的企业外汇收入无需开立待核查账户。 　　区内货物贸易外汇管理分类等级为B类和C类的企业，应当按照现行货物贸易外汇管理规定办理相关外汇业务。 　　第九条 服务贸易、收益和经常转移等对外支付单笔等值5万美元以上的，按规定提交税务备案表。 　　第三章 资本项目业务 　　第十条 区内企业外债资