中药饮片企业仓库管理制度仓储部货品进出库与账务规定.docVIP

PAGE / NUMPAGES 仓储管理制度（草案） 为规范本企业的仓库管理，保证财产物资的安全，根据企业管理和财务管理的要求，结合本企业实际，特订本制度。 本制度适用于本企业所有存货，包括但不限于采购及发出的所有在途存货、存放在生产加工阶段的未加工完工的存货等。 一、基本职责 1、仓储部是本企业产成品、包装材料、在库低值易耗品、半成品、在产品、原材料、修理用备品备件以及其他材料（以上简称：存货）的管理责任部门，负责企业 存货的存储及收发、账务登记、盘点工作。 仓储部全体工作人员应履行勤勉尽责义务，妥善安排保管工作，避免存货损失。 仓储部应配合生产部逐步建立和完善物料储备定额和 消耗定额，力求科学、合理、不缺货、不积压。 未经仓储部签发有效的出库凭证，任何部门和个人不得擅自将存货携带出本企业；未经仓储部登记入账，任何人不得自行在外购销存货，同时，未经仓储部登记入账本企业不提供任何票据及单证、包装材料。 仓储部应当配合各部门做好生产、销售协调工作，确保完成企业年度指标。 生产部是领用待加工存货的管理责任部门，对领用存货数量负责。加工完毕，应及时将产成品存货，加工余料移交仓储部，对加工消耗超过合理损耗的部分，应承担责任。 二、入库管理 1、验收及登记：本企业规定各种原材料、外购 半成品、商品、包装材料、备品备件、低值易耗品统一由仓储部在采购入库时进行验收、入账，同时填制请验单、提请质量部对需要检验的存货进行检验，按照检验结果进行账务调整。 2、入库存，应先入待验区，未经检验合格不准进入货位，更不准投入使用。 3、入库单证：仓储部凭审批的 采购申请单、 供货商的 送货单以及 质量检验报告单验收入库，各 仓库管理员在验收处签名，仓储部主管在主管处签名。 各种备品备件、低值 易耗品等，经使用部门按照审批手续领用后，转入使用部门保管。 入库验收时发现不合格存货，应及时通知供应商、退还供应商（或生产者）并开具 出库单。 4、进入仓库的各品种货物有经手人和仓库人员当面点清数目、检查质量，并开出对应的清单方便查询。 5、对生产部加工完成的产成品，每天收入产成品库进行保管，同时签发收货单证给生产部门。 6、对在途存货应及时了解存货状态，做好记录，完善各种手续。 三、出库管理 1、仓储部发出存货的原则是“先陈后新、先进先出、按规定发放、节约用料，”不得贪图方便，随意发料。 2、仓储部根据生产计划单及相关领用凭证，按照领用凭证规定的品种规格、数量、质量，安排原材料及包装材料等的发放。 3、加工时发生超合理消耗的领料，未经批准，不得补发，同时上报日报时注明。 4、低值易耗品、备品备件、机配料等的领用，在领用时实行 以旧换新。旧件由仓储部回收、核实、验正、保管、经鉴定后报批处置。 5、禁止任何没有手续或手续不全的发货行为，包括但不限于：先发货后补手续行为、白条发货行为等。 6、禁止发出以下货物，包括但不限于：超过保质期的货物；霉烂变质的货物；残次品；单独发出空白标贴、包材；因监管规章变更，停用的包材等。 7、对加工剩余药渣、超储积压或生虫变质的存货，应由仓储部清理出来，单独存放，财务部、质量部进行品种、质量、数量核查，三方联合签署报损单，经总经理以上职级领导审批，变卖或者销毁。 8、仓储部应妥善保管好出入库单证，按月装订保存。 四、包装材料的管理 本企业的包装材料具有特定性，特指：印有单位名称的各种包装材料、批号批单且有印章的合格证标签标贴（含空白件），本包材管理责任到人，主要由仓储部负责进行管理。具体管理要求： 1、主办销售人员根据销售货物情况，申领包装材料，具体包括各类大小包装，不得多领，用坏照价计算，以坏件申领新包装； 2、货品包装完工，经主办质检人员、仓储部人员、销售人员共同确认最终数量，销售内勤据以领用合格证（批号标签），进行打印，不得多领，打印损坏，以坏换新； 3、合格证的申请印刷、收货、发放、盘点，须有QC确认、QA监督； 4、仓储部不得多发空白批号标签，用坏的应回收后，经批准销毁。 5、仓储部作为保管部门、质检部作为合格证监管部门、销售内勤作为合格证打印完善部门，应强化管理，防范风险； 6、包材盘点实行全盘：由财务部会同仓储部，对包材进行定期（每月）或不定期的盘点工作，确保包材完整。 五、账务与盘点 1、仓储部负责保管账务登记，须全面、完整地反映企业存货情况及状态。 2、仓库所有物品的保管工作，必须做到出入库明细账单，对物品的出入库要及时检查、验收、登记，做到帐物相符。 3、仓库发出的货物必须有领货人员和仓库人员当面点清数目、开出对应的票据及清单、进行登记入账。 4、仓储部必须定期与财务部对账，确保存货帐帐相符。 5、仓储部必须做到仓库账目与存货一致，每日登记，要做到需要时随时能够取出，方便