仓库抽查盘点考核办法确保公司仓库账目数据的准确性.docVIP

仓库抽查盘点考核办法 文件编号 NB/ZC-004-2011 版本/修改次 NR/0 单位名称 宁波市惠力诚仪表有限公司 页 次 1 OF2 批准/日期： 审核/日期： 编制部门： 编制人/日期： 批准页 文件修订履历 版次 修订日期 批准 审核 编制 编制部门 生效日期 备注 年 月 日 年 月 日 序号 本次修订内容 相关条款号 1 新版发行 发行 方式 文件发行范围 ■纸质发行 受文单位 副本文件分发号 受文单位 副本文件分发号 代号 名称 数量(份) 编号 代号 名称 数量(份) 编号 ZJL 总经理 1 001 YW 业务部 1 008 FZ 副总 1 002 ZC 资材部 1 009 RS 人事 1 003 SC 生产部 1 CW 财务 1 004 JS 技术 1 005 CG 采购 1 006 PZ 品质 1 007 □网络发行 □全公司范围内 ： □特定人员： 标 题 仓库抽查盘点考核办法 文件编号 NB/ZC-004-2011 版本/修改次 NR/0 单位名称 宁波惠力诚仪表有限公司 页 码 2OF2 1制定目的： 为了确保我司仓库的数据的准确性，特制订本考核办法。 2 适用范围： 本办法仅适用于本公司财务对公司物料的抽查盘点及新仓库抽查盘点验收工作。 3 权责单位： 3.1 财务部负责本办法制定、修改、废止之起草工作，负责独立主导此项考核的抽查、验证和考核奖罚的执行工作。 3.2 总经理负责本办法制定、修改、废止之核准。 3.3资材部负责配合抽查验收等相关工作 。 4抽查盘点考核标准要求： 4.1数据误差率标准要求：①配件仓库：螺丝，小于M5的螺丝误差率±3%；大于M5的螺丝误差率±2%；橡胶件，数据误差率±1%；挂钩数据误差率±1%。②塑料件仓库：大塑料件（如：底壳、罩壳、标牌等）数据误差率±1%;小塑料件（如：按钮、透明板等，用小塑料袋包装的产品）数据误差率±2%。③暂时不考核产品：纸箱、铜件、泡沫等没有列入的产品可以暂时不做考核，但帐物卡必须要按公司要求做；待仓库条件成熟时由资材部自定运行时间。 4.2抽查盘点标准要求：抽查原则是每月抽查1次（特殊情况除外），由财务部主导，时间为每月月初检查，每月10日前出报告。如遇礼拜天或放假则提前1天。抽查时要求：仓库各大类物品都要涉及，抽查规格批合计分两档：一档是15批，一档是30批。抽查流程：打印电脑账 → 核查物料卡 → 清点箱数 → 抽查部分箱子称重（点数）→ 电脑账记账 → 结束 。当全部仓库抽查盘点结束后，由财务部抽查人员编写《X月份仓库抽查考核报告》，报告由部门经理签字审核后于次日呈报总经理批准分发并张贴。每次抽查完毕后，要对上次抽查不合格的情况做好验证。 4.3奖罚标准要求：①允许最大误差率且不罚款之要求：以选15批档次为例计算，公司允许1单批物料帐的误差率控制在±5%至10%以内，其余14批都要符合4.1标准；例如：查15批有一批误差率7%，其余14批误差率都在4.1标准内，则不做罚款处理。同理选30档允许2单批物料误差率控制在±5%至10%以内，其余28批都要符合4.1标准。②处罚之要求：不符合允许最大误差率条件的则按全部实际不符合批数计算，每批处罚10元。例：比如查15批，有一批实际误差率7%，有一批实际误差率4%，则处罚20元罚款。选30档同理。③奖励之要求：抽查批次数据全部符合4.1标准，则奖励仓库管员20元/次。 4.4盘亏盘盈调账：5%以内的调账由仓库管理员填写原因，经副总经理批准后可以调账；超过5%的由仓库管理员填写原因，副总审核，经总经理批准后方可调账。 4.5抽查考核纪律：本办法的抽查考核主体是财务部执行。公司要求，考核人员没经总经理书面批准不得随意更改考核条款，不得降低要求执行标准，不得徇私舞弊；考核员要做到公开、公平和公正，任何的奖罚都必须通知被考核部门，被考核部门负责人负责衔接本部门内责任人的奖罚与沟通事宜。公司一旦发现有违规的，已经查实总经理直接给予抽考核部门的直接考核人员500元及以上的处罚，情节严重的将给予调岗处理，间接违纪人员罚款200元，如果是部门主管带头授意认可的则主管要处罚500元。 注：本办法自十一月份起开始执行，呈总经理批准后实施，修改时亦同。