非零售内部评级与运用副本.pptx

内部资料请勿外传我行的非零售内部评级体系风险管理部目 录新资本协议与内部评级法一评级管理的政策流程二评级成果的应用三评级相关的信息系统四1 Part ： 新资本协议与内部评级法新资本协议内评法相关技术背景预期损失（Expected Loss，EL)银行从事业务所产生的平均损失，可以通过对银行损失的历史数据统计得出。预期损失通过定价和损失准备金进行弥补。EL＝PDXLGDXEAD非预期损失（Unexpected Loss，UL)银行超过平均损失之上的损失，非预期损失是对预期损失的偏离，即标准偏差。用资本来弥补。新资本协议内评法相关技术背景损失分布图m置信度99.9%预期损失非预期损失极端损失损失规模风险损失的分类预期损失(EL) 是银行面临的平均损失，为业务开展的风险成本。银行需通过定价来反映风险成本，通过计提拨备加以覆盖。非预期损失(UL)反映了在一定置信水平下，损失超出平均水平的幅度，需要用资本金来覆盖。发生极端损失的可能性很小（因此持有大量资本金是不经济的），但一旦发生将是致命的，需要采取其他补救措施（保险，政府救助等）。置信度反映了风险偏好。Basel I1988关于市场风险的补充规定 1996巴塞尔协议的演变路径旧资本协议的主要缺陷：未考虑同类资产的信用状况仅仅关注信用风险过分强调资本的充足性Basel III 2009-2010Basel II 2004资本协议的目标：促进金融系统的稳定促进国际银行业的公平竞争最新监管要求：提高资本监管标准加强对流动性监管引入杠杆率监管指标……312新资本协议（Basel II）新资本协议三大支柱第二支柱监督检查第一支柱最低资本要求第三支柱市场纪律对银行的内部资本评估的风险进行监督检查： 商业银行应建立内部资本充足性评估程序（ICAAP）监管当局对商业银行实施资本充足率监督检查程序（SRP） 扩充财务披露的范围并提高其对于市场的透明度: ?风险管理方法描述 ?资本水平 ?各业务/机构的风险暴露及资本分析对三大风险管理提出了最低资本要求，统一了资本充足率计算标准，提高了对风险的敏感性： ?信用风险 ?市场风险 ?操作风险资本资本充足率＝≥操作风险加权资产市场风险加权资产信用风险加权资产﹢﹢新资本协议（Basel II）最低资本要求框架第一支柱涵盖三大风险由借款人或交易对手违约、信用降级造成损失的风险主权公司零售信用风险Text金融机构股权其他由市场价格发生不利变动造成交易头寸损失的风险利率风险汇率风险市场风险股价风险商品价格风险由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险法律风险IT风险操作风险内部欺诈外部冲击8.00％新资本协议（Basel II）风险计量的方法标准法信用风险内部评级法最低资本要求标准法市场风险内部模型基本指标法操作风险标准法/替代标准法高级计量法监督检查压力测试新资本协议（Basel II）信用风险计量：RWA资本要求（K）=f（PD，LGD，EAD，……）风险加权资产（RWA）=K×12.5×EAD债务人违约的可能性有多大？各级别的PD=违约客户数/客户总数客户评级违约概率（PD）违约时的损失率有多大？违约时的清收金额有多大？违约损失率LGD=1-回收率违约损失率（LGD）债项评级违约时银行给客户的信贷金额有多大？违约暴露EAD=授信余额+未提用额×信用转换系数违约暴露（EAD）信用风险加权资产RWA以非零售（公司、主权、金融机构）风险暴露为例：1、非违约风险暴露2、违约风险暴露K=max[0,(PLGD-BEEL)]RWA = K×12.5×EAD其中：PLGD指违约后重新评估的违约损失率，BEEL为考虑经济环境、法律地位等条件下已违约风险暴露的预期损失的最大估计值。 内部评级法（IRB）内部评级体系（IRS）监管当局确认巴塞尔标准内部评级系统评级治理内部应用验证、审计监管评估内部评级模型数据IT内部评级体系与内部评级法的区别文档管理信用评级的发展阶段主观判断（Judgement)分析模版(Template)计分卡（Scoring Card)模型化（Model)20世纪50年代60~70年代80~90年代90年代至今纯专家判断专家经验的标准化：5C分析法5W分析法统计模型与专家经验的结合：参数的量化评级发展的驱动因素：银行规模的不断扩大客户群体的多样化计量技术的发展基于统计的数学模型 信用评分（Z和ZETA评分模型），logit模型，人工智能技术 信用风险的高级模型—J.P.摩根的Credit Metrics Mode—KMV公司的Credit Monitor Model……银监会监管要求《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》第五条 内部评级体系应能够有效识别信用风险，具备稳健的风险区分和排序能力，并准确量化风险。内部评级体系包括以下基本