仓库帐物抽查管理规定实物抽查盘点办法核查仓存数据.docVIP

仓库帐物抽查管理规定 一、目的 为了管好公司物料，保障公司财物不受损失，同时可以提供准确的仓存数据，为采购决策、财务核算提供依据。 二、定义 1．稽查：对事物的对象进行不定形式、不定比例、不定周期的检查。 2．帐：在本规定中指ERP电脑帐和仓库手工帐。 3．物： 指相关仓库的实物。 4．标识卡： 指用于记录物料进出的卡片，常挂于对应物料上，是否使用标识卡由货仓部内部管理制度中制订。 三、适用范围 1．本厂货仓部。含成品仓、半成品仓、二次加工半成品仓（含委外半成品仓）、胶料（含水口）仓、色粉仓（食品级、非食品级）、纸箱仓、配件仓、非工单物料仓。 2．外租厂房之仓库。胶料（含水口）仓、非工单物料仓、各车间存货（含半成品、成品）。 3．新会罗田仓。新会ERP系统中记录在新会罗田仓位的物料。 四、工作职责 1．仓库管理人员：负责管理实物保障供给、记好手工帐、确保手工帐与电脑帐、实物相一致。 2．系统管理部记帐员：对合格收料进行ERP系统入帐，对审批合格领料单进行ERP系统出帐。跟进单据入帐，传递相关单据，不定期与仓管进行对帐。配合稽查工作。 3．系统管理部稽查员：对各仓库按本规定结合仓库管理规定进行帐物稽查，对系统部记帐员工作按相关规定进行稽查，并出具相关工作报告。  五、工作规程 （一）对仓库实物进行抽查盘点 1．提前二个工作日通知货仓部主管具体要进行抽查的仓库。 2．稽查员列印出《仓库抽查盘点表》暂不列出ERP帐面数和手工帐面数。 3．盘点开始，对照已列印好的物料实行见物盘物，A。清点数量，B。核对标识卡数量，C。核对实物名称规格是否与电脑中名称规格相一致。D。检查标识卡中的编号、名称是否与电脑中相一致，是否记录进出仓情况。仓存为0的标识卡或填满的标识卡是否有归档存查。Ｅ。按规范放好物料。 4．盘点顺序应按照抽盘人的要求进行，仓管应积极配合。 5．盘点数据需盘点人与仓库参与盘点人现场签字证实，有涂改的应相关人员在涂改旁边签名。 6．ERP帐面数、手工帐面数分别由系统记帐员和仓库手工记帐员填写，盘点期间收发料数据在盘点结束时应登记注明。 7．稽查员计算出有盈亏的，必须再次进行核查，并将核查结果填写在盈亏说明栏。 8．盘点现场双方有争议时，应第一时间通知双方主管到现场进行解决，如果二主管解决不了的则由二主管向上级汇报处理。严禁双方在有争议时动粗或出口伤人，否则会受到不同程度的处罚，直至追究刑事责任。 9．抽盘时间应由货仓主管调配增派人手，确保受盘点的仓库正常运作，以不影响生产为原则。但也不能让一方抽盘人员在等候另一方抽盘人员，导致工作效率低下。 10．按货仓管理规定中的相关条款，对物料摆放情况进行检查。 11．各相关人员必须本着以达到提高管理水平为目的，从而实事求是、客观、公正地开展此项工作，绝对不能理解为是针对某人而进行此项工作的。 （二）帐务的规范性、及时性、准确性稽查 1．每次抽盘时必须对帐务规范性、及时性、准确性进行抽查，平时也可以单独开展帐务的规范性和及时性、准确性进行稽查。仓库人员、系统记帐员必须认真配合。 2. 帐务规范性和及时性、准确性稽查主要从如下几个方面进行： A．仓库收发单据是否于当天内交齐。 B．单据交接是否有登记。 C．手工帐和电脑帐是否相一致、标识卡是否及时填写、填写是否规范。 D．领料单据是否填写规范完整(包括发料人、领料人、领料审批人、系统部记帐员签名盖章、发料日期，实发数量，更改数量旁边是否有领料人签名等等)，原则上：工单物料由使用部门领班以上人仕审批即可。非工单物料必须经领用部门主管、财务主管、货仓主管审批后才能发料、过帐。 E．委外备料单（或领料单）审批是否完整。此备料单视同出库单必须要按出厂物资审批一样的手续。备料单含委外啤货的胶料色粉、委外包装的包装材料。（周转容器，必须先按开扣款单再按送回单多少进行冲减扣款数的原则进行）出厂物料必须有：外发组相关人员签名、财务审批、外厂领料人签名、盖公章，本厂发料人签名，原料部刘宏辉签名，系统记帐员签名、盖章，工厂高层指定人：XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、。（出厂时还应有保安签名） F．收料单与送货单是否相一致，单据数据和系统中所记数据是否相符。 （三）拟写稽查报告 每次抽查盘点后都必须有抽查报告。对仓库物料清点对清帐目后拟写书面报告，书面报告的内容至少应包括如下几点： A．盘点基本情况：盘点时间，盘点人员，盘点时仓存帐面物料总款数，盘点款数，盘点占总数的百分率，盘点帐实相符率，盘点盈亏百分率。 B．仓库物料的现场管理情况，可根据货仓管理规定进行比对，好的，不足的都要说明。 C．帐务管理的情况。应包括ERP系统帐和仓库存手工帐、物料卡等方面的内容。也应列明好的、