上海某公司内部控制制度培训.pptx

德勤咨询（上海）有限公司 ;一、走进内部控制－基本概念阐述 二、投资与融资控制 三、管理控制及其他重要控制 四、内部控制的实施 五、内部控制制度的维护与更新 六、问题与讨论 ;第一部分 走进内部控制 --基本概念阐述;经营回报与风险;什么是风险？;管理风险;风险如何最小化？;9、要学生做的事，教职员躬亲共做；要学生学的知识，教职员躬亲共学；要学生守的规则，教职员躬亲共守。6月-216月-21Wednesday, June 16, 2021 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。21:35:4521:35:4521:356/16/2021 9:35:45 PM 11、一个好的教师，是一个懂得心理学和教育学的人。6月-2121:35:4521:35Jun-2116-Jun-21 12、要记住，你不仅是教课的教师，也是学生的教育者，生活的导师和道德的引路人。21:35:4521:35:4521:35Wednesday, June 16, 2021 13、He who seize the right moment, is the right man.谁把握机遇，谁就心想事成。6月-216月-2121:35:4521:35:45June 16, 2021 14、谁要是自己还没有发展培养和教育好，他就不能发展培养和教育别人。16 六月 20219:35:45 下午21:35:456月-21 15、一年之计，莫如树谷；十年之计，莫如树木；终身之计，莫如树人。六月 219:35 下午6月-2121:35June 16, 2021 16、提出一个问题往往比解决一个更重要。因为解决问题也许仅是一个数学上或实验上的技能而已，而提出新的问题，却需要有创造性的想像力，而且标志着科学的真正进步。2021/6/16 21:35:4521:35:4516 June 2021 17、儿童是中心，教育的措施便围绕他们而组织起来。9:35:45 下午9:35 下午21:35:456月-21 1、Genius only means hard-working all ones life. (Mendeleyer, Russian Chemist)? 天才只意味着终身不懈的努力。21.5.265.26.202108:3008:30:57May-2108:30 2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二一年五月二十六日2021年5月26日星期三 3、Patience is bitter, but its fruit is sweet. (Jean Jacques Rousseau , French thinker)忍耐是痛苦的，但它的果实是甜蜜的。08:305.26.202108:305.26.202108:3008:30:575.26.202108:305.26.2021 4、All that you do, do with your might; things done by halves are never done right. ----R.H. Stoddard, American poet做一切事都应尽力而为，???途而废永远不行5.26.20215.26.202108:3008:3008:30:5708:30:57 5、You have to believe in yourself. Thats the secret of success. ----Charles Chaplin人必须相信自己，这是成功的秘诀。-Wednesday, May 26, 2021May 21Wednesday, May 26, 20215/26/2021 ? ;内部控制如何降低风险？;;内部控制的重要性(续）;内控对于新疆德隆的意义;什么是内部控制？;内部控制的发展历程;内部控制分为：;;内控系统的整体架构;控制环境;控制环境－管理哲学和经营风格;控制环境－管理哲学和经营风格;控制环境－管理哲学和经营风格;独立董事 专门委员会 设立审计委员会，及委员会成员资格要求 审计委员会职责 专门委员会与外部中介机构 监事会 监事会职责 监事会与外部中介机构 ;内控系统的整体架构;风险评估;控制活动;内控系统的整体架构;资讯与沟通;资讯与沟通－信息系统;内控系统的整体架构;监督;内部控制的类型;内部控制的主体:管理层(承担的职责是计划、组织、领导其组织的活动, 即对组织的内部控制负责） 内部审计对管理层组织的内部控制进行监督，以协助管理