基金会计核算办法.pdfVIP

……………………………………………………………精品资料推荐………………………………………………… 关于发布《证券投资基金会计核算办法》的通知 各基金管理公司、基金托管银行： 2006 年 11 月，中国证监会发布《关于基金管理公司及证券 投资基金执行 企业会计准则 的通知》，明确证券投资基金 （以下 简称“基金” ）自 2007 年 7 月 1 日起执行新会计准则。为使基金 行业会员更好地贯彻执行 《企业会计准则》，我们拟写了 《证券投 资基金会计核算办法》 （以下简称 “办法”），现予印发，请在基金 实施新会计准则的相关核算业务中遵照执行。 特此通知。 附件：证券投资基金会计核算办法 中国证券业协会 二○○七年 月 日 ………………………………………………………