存货管理办法货物入库、发出、销售及原材料盘点工作.docVIP

海信（南京）管理标准 QG/NHB 006-001 存货管理办法 编制：李莉 审核：刘书斋 批准： 海信（南京）电器有限公司发布 修 改 履 历 标准名：存货管理办法 分类号：QG/NHB 006-001 修改NO 修改日 制定、修改内容 起草部门 备注 1 2007-04- 全面修订 财务部 海信（南京）管理标准 QG/NHB 006-001 存货管理办法 1主题内容与适用范围 1.1本办法规定了存货的管理部门、存货的分类、入库、发出、销售的管理以及原材料的清查盘点工作等内容 1.2本规程适用于财务部、采购部、制造部、综合部以及其他相关部门的物资管理。 2管理部门及职责分工 2.1财务部：负责存货管理办法的制定，存货的核算与综合监督管理。 2.2采购部：负责原材料、备品备件、劳保用品、产成品、半成品的管理。 2.3综合部：负责办公用品的管理。 2.4制造部：负责车间原材料、在产品的管理。 3存货的定义及分类 3.1存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程中耗用的材料、物料等。 3.2根据公司的业务需求，将有相同特征的物料分组并为之分配一种存货类型。公司的存货类型主要分为：原材料、半成品、备品备件、产成品、办公用品、劳保用品。 3.3原材料主要是指用于生产的材料，共分为9大类，分别是：装配总成及总成件、制冷系统、电控系统、金属件类、塑料件类、化工及辅料、紧固件类、标志、包装、其他。 4存货入库管理 4.1原材料入库管理 4.1.1管理要点： 4.1.1.1供应商送料时必须严格按照订单要求； 4.1.1.2先办理实物入库，后进入系统操作； 4.1.1.3严格根据检验结果入库。 4.1.2入库程序 4.1.2.1供应商将带有订单号的送货单交给采购部待检员，待检员将实物与装箱单、系统订单信息进行核对； 4.1.2.2核对相符后，根据实际接收数量打印“到货检验单”；如果不符，则不予接收。 4.1.2.3质量部根据“到货检验单”对原材料进行质量检验，并出具检验结果；经检验合格的物料： A、待检员与保管员办理实物交接，保管员根据“到货检验单”办理入库并签章；交接过程中发现缺料，保管员和待检员必须做好相应的记录，双方签字后反馈给采购员，并及时通知供方。 B、待检员将经质检员、保管员签字确认后的“到货检验单”转至物资会计处，作为系统入库办理依据。 4.1.2.4物资会计根据保管员转来的“到货检验单”列明的实收数量，在系统内办理收货。系统实现方式为事务代码MIGO， 移动类型：101； 4.1.2.5质量检验不合格的物料，原则上不予入库，退回供应商； 4.1.2.6对质量检验不合格物料，不是物料性能问题，又是生产急需的，采购部采购员可填写“物料让步接收单”，执行让步接收流程； 4.1.2.6.1对于需执行让步接收流程的物料，待检员需重新单独打印该物料的“到货检验单”，并转业务员执行让步接收流程。 4.1.2.6.2采购部业务员填写“让步接收单”，转工艺部确认，并由工艺部相关人员对让步接收物料确定处罚比率，若处罚比率没有注明，则按合同规定的最高比率进行处罚。 4.1.2.6.3保管员根据已确认的“让步接收单”及“到货检验单”办理入库。 4.1.2.6.4采购部物资会计依据“让步接收单”及“到货检验单”办理系统收货，并在系统收货界面的“抬头文本”。 4.1.3对于供应商附赠的少量备损件，采购部业务员需在系统内录入免费采购订单，并在免费处打勾。实物入库及系统入库流程同上。 4.2 产成品、半成品入库 4.2.1生产入库 4.2.1.1制造部与采购部进行实物交接后，由制造部填制“产成品入库单”“半成品入库单”与采购部保管员签字确认。 4.2.1.2制造部车间会计依据“产成品入库单”通过完工确认进行系统入库，月末产成品库存地结存种类及数量应与实际结存一致。系统实现方式为事务代码CO11N,移动类型：101。 4.2.1.3制造部车间会计通过对生产日报的完工确认，进行半成品系统生产库存地入库，月末生产库存地半成品结存种类及数量应与实际结存一致。系统实现方式同上。 4.2.1.4向营销公司提供的服务半成品备件，制造部按工单生产并完工确认后，应将其移库至采购部服务备件库存地。系统实现方式为事务代码MB1B,移动类型：311。 5存货出库管理 5.1原材料、半成品出库 5.1.1生产用原材料 5.1.1.1生产领用物料清单（BOM）中下挂原材料：采购部保管员根据打印出的生产领料单发料，物资会计依据实发数进行系统移库，出库原材料通过车间会计完工确认进行消耗。系统实现方式为事务代码MB1B 移动类型为411。 5.1.1.2生产领用物料清单(BOM)外原材料：制造部相关