采购业务内控制度和采购人员行为准则.pptx

卓翼科技采购内控制度和采购人员行为准则;;……建立起计划、采购的内部管理和控制制度，使部门每一位员工均有工作、价值取向的准绳，使公司的价值投资达到最大值。 ;——以卓翼科技的整体最佳利益为唯一目标，选择并确定最佳供应商，使每一项采购活动和决策都能为公司带来最佳利益。决不为求得局部或部门的利益而牺牲整体利益。 ——采购必须在公平、公正、公开的原则下进行。 ——与供应商合作及所有的商业活动必须遵循诚信与商业道德准则。 ——只有采购部才能代表公司对外承诺和执行所有涉及供应商的选择、采购等行为。所有用于产品与服务的采购款项的承诺，必须通过采购部来执行。 ——在采购内部所有的采购行为，包括采购合同的签定，都必须得到采购部经理的授权。 ——采购全流程由采购需求、供应商选择及执行三个独立的部分构成，任何个人都不能承担多于上述业务一项的责任。;;【采购请求与执行分离】 ——采购请求的提出和执行采购要明确分离，请购人只负责决定业务需求和采购资金的处理；采购员负责执行采购以及与供应商的直接联系。 【采购请求的监控】 ——根据采购物料的类别和金额大小，公司实行分级授权监控管理制度，明确各级管理者、各有关部门的权限。 ——所有的采购行为都应当按计划进行，采购计划由计划部门制定。 【自行采购】 ——自行采购方式仅作为公司正常采购流程之外的一种例外补充方式，其目的是快速响应个别特殊需求。;;;【招标】 —— 招标适用于技术成熟、使用量大、可以多家供应的生产物料，或者一次性采购但金额巨大的其他采购项目。 ——招标活动由公司相关部门组成的团队来进行。招标事先要有计划，并获得资财部主管的批准，金额较大时必须取得公司总经理的批准。 ——每次招标，必须有三个以上满足招标条件的供应商参加招标，如属于招标期满再次招标的项目，必须有一个以上的新供应商引入。 ——招标过程必须是招标小组的集体行为，与供应人有利害关系的人员不得作为招评标小组成员。 ——开标时采购部经理或委托监督人员在场，评标小组成员应???严格遵守评标规则，公平、公正地履行职责。;——招标结果必须得到资财部总监的确认和批准后方可发布。 ——招标时发生与方案估计较大偏差的异常情况时，招标小组应当拿出具体意见后，提交给资财部总监裁决和确定招标结果。 ——评标过程应当制作笔录，详细记载评标的有关真实情况，并由记录人、评标小组成员签名。所有招标过程文档（包括电子件和纸件），交文控员归档。 ——招标执行过程中，应注意防止以下行为的发生：1、应当招标采购而未招标的； 2、擅自提高采购标准的； 3、与供应商串通，虚假招标的； 4、定标前泄露标底的； 5、其他严重违反内控制度的行为。 ;【比价】 ——技术成熟，可以多家供应的采购项目，都可以进行比价采购。比价是卓翼科技最常用最普通的采购方式。 ——与供应商的价格确定必须与数量相结合，运用数量杠杆，并充分利用供应商的阶梯价格政策，做到适量适价。 ——新的采购项目，确定价格时要有相应的价格比较，采购员对价格的合理性负责。 对于比价结果，如果最终不是选择最低价格者，要有相关说明，申请人对其合理性负责。 ——采购订单审批过程中，各级审核责任人，负责对价格选择的合理性审核把关，对最终结果负连带责任。 ——对于价格随行就市的采购项目，要及时刷新价格，以保证每次采购时的价格竞争优势。 ;【竞争性评估】 ——竞争性评估是基于一些非价格因素：如品种、成本趋势、货期、柔性、技术等方面，对供应商竞争实力的整体评估。评估结果是确定和调整该供应商合作策略的依据。 ——竞争性评估方法，是两人以上的集体行为。通常用于招标之前确定招标供应商资格，或者用来审视与供应商的关系，调整合作策略，或者在与新供应商合作之前，审视其进入的资格。 ——竞争性评估可能带来采购策略的更新变化，供应商的资料必须详实、具体、可靠，有书面评估报告。条件许可时，新供应商必须有采购部主管牵头现场考察，形成现场考察评估报告。 ——只有评估结果表明该供应商满足该类别供应商符合卓翼科技合作的最低要求时，方可进入下一步的合作。 ——重要供应商的竞争性评估，要考虑公司间的战略合作关系。 ;【风险采购】 ——由于时间性等条件限制，风险采购往往附带着供应商风险、质量风险、价格风险、交货风险、财务风险等。 ——对于必须进行的风险采购，要控制风险采购的总量（包括总资金量和总数量）。 ——对用于风险采购的现货供应商要进行商务认证，确定报价规则与商务条件，确保供应商风险和财务风险降至最低。 ——应尽量向已认证好的现货商询价购买，注意控制询价单发放数量，以免造成需求虚涨，人为的抬高价格。 ——风险采购必须比价和议价。 ——每次风险采购的数量，以解决供应缺口的最小数量为宜，特殊情况的数量突破，要有确定的