审计部部门职责及岗位职责.pdfVIP

审计部部门职责及岗位职责 一、审计部部门职责 1、内部审计部门应当履行以下基本职责： （1）对本公司各内部机构、 控股子公司以及具有重大影响的参股公司的 内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估； （2 ）对本公司各内部机构、 控股子公司以及具有重大影响的参股公司的 会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活 动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报 告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等； （3 ）在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为； （4 ）至少每季度向审计委员会报告一次，