公司报销制度及报销流程.docx

下场物资处置管理办法 公司报销制度及报销流程 公司财务报销制度及报销流程 第一部分 总则 第一条 为了加强公司内部管理，规范销售公司财务报销行为 ,倡导一切以业务为重的指导思想， 合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福 利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等 ,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支 出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 借支管理规定及借支流程 第四条 借款管理规定 (一) 出差借款 :出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 5 个工作日内 办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款不允许跨 月借支，当月借支当月冲抵，。 (三)各项借款金额超过 3000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定 :(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的， 须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐 ;(2)借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销帐手 续。 (五)借款未还、当月未报销者从当月工资里扣除未还借款。前次借款未还清者不得再次借款。 第五条 借款流