第4章商业银行现金资产管理.pptx

第四章 商业银行现金资产管理第四章 商业银行现金资产管理商业银行现金资产的构成及来源商业银行现金资产与流动性商业银行流动性需求的预测商业银行的现金资产管理 第一节 商业银行现金资产的构成及来源一、商业银行现金资产的构成现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产 流动性最高的资产非盈利性资产库存现金托收中的资金在中央银行存款同业存款四大构成1.库存现金 库存现金指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。 库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。2. 托收中的现金 (Cash on Collection)托收中的现金是指收到以其他银行为付款人的票据，已提出收账但尚未收回的款项。托收（Collecting） 是出口人在货物装运后，开具以进口方为付款人的汇款人的汇票（随附或不随付货运单据），委托出口地银行通过它在进口地的分行或代理行代进口人收取货款一种结算方式。属于商业信用 3.在中央银行存款（Due from the Central Bank） 法定存款准备金 超额准备金法定存款准备金：是按照法定准备率向中央银行缴存的存款准备金。目前，存款准备金已经演变成为中央银行调节信用的一种政策手段，在正常情况下一般不得动用。超额准备金有两种含义： 广义：指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金； 狭义：指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。超额准备金是货币政策的近期中介指标，直接影响社会信息总量。附录1：我国存款准备金率的历次调整1984年 央行按存款种类规定法定存款准备金率，企业存款20%，农村存款25%，储蓄存款40% 1985年 央行将法定存款准备金率统一调整为10% 1987年 上调2%至12%1988年9月 上调1%至13%1998年03月21日 下调5%至8%1999年11月21日 下调2%至6%2003年09月21日 上调1%至7%2004年04月25日 上调0.5% 至7.5%2006年07月05日 上调0.5% 至8%2006年08月15日 上调0.5% 至8.5%2006年11月15日 上调0.5% 至9%2007年01月15日 上调0.5% 至9.5%2007年02月25日 上调0.5% 至10%2007年04月16日 上调0.5% 至10.5%2007年05月15日 上调0.5% 至11%2007年06月05日上调0.5% 至11.5%2007年08月15日上调0.5% 至12%2007年09月25日上调0.5% 至12.5%2007年10月25日上调0.5% 至13%2007年11月26日上调0.5% 至13.5%2007年12月25日上调1%至14.5%2008年01月25日上调0.5% 至15%2008年03月25日上调0.5% 至15.5%2008年04月25日上调0.5% 至16%2008年05月20日上调0.5% 至16.5%2008年06月15日上调0.5% 至17%2008年06月25日上调0.5% 至17.5%2008年09月25日下调1%至16.5%2008年10月15日上调0.5% 至17%2008年12月05日下调1%至16%2008年12月22日下调0.5% 至15.5%2010年01月18日上调0.5% 至16%2010年02月25日上调0.5% 至16.5%2010年05月10日上调0.5% 至17%2010年11月16日上调0.5% 至17.5%2010年11月29日上调0.5% 至18%2010年12月20日上调0.5% 至18.5%2011年01月20日上调0.5% 至19%2011年02月24日上调0.5% 至19.5%2011年03月25日上调0.5% 至20%2011年04月21日上调0.5% 至20.5%2011年05月18日上调0.5% 至21%2011年06月14日上调0.5% 至21.5%2011年12月5日下调0.5% 至21%2012年2月24日下调0.5% 至20.5%2012年5月18日下调0.5% 至20%4.存放同业存款(Due from other Commercial Banks)存放同业存款指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在其他银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。属于活期存款性质二、商业银行现金资产的来源（一）资产类现金来源银行投资于各种短期证券，这些短期证券到期或出售后可取得现金；该类现金来源通过资产管理取得。现金:银行持有的现金存放央行的超额准备金：如银行在央行的准备金超过法定额度，可取出满足临时性现金需求。短期证券：各种短期政府债券及其他各种即将到期的证券是容易转换成现金的高流