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财务管理标准制度范本 财务管理标准制度范本 财务管理标准制度范本 财务管理制度范本 第一章总则 第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特拟定本规定。 第二条公司财务部门的职能是： ( 一) 认真贯彻执行国家相关的财务管理制度和税收制度，执行公司一致的财务制度。 ( 二) 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反响、剖析财务计划的执行情况，检查督查财务纪律的执行情况。 ( 三) 积极为经营管理服务，经过财务督查发现问题，提出改进建议，促进公司获取较好的经济效益。 ( 四) 厉行节约，合理使用资本。 ( 五) 合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理开支。 ( 六) 积极主动与相关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌 握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时供应财务报表和相关资料。 ( 七) 完成公司交给的其他工作。 第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必定遵守本规定。 第二章财务工作岗位职责 第五条财务经理负责组织本公司的以下工作： ( 一) 编制和执行预计、财务出入计划、信贷计划，拟定资本筹办和使用方案，开辟财源，有效地使用资本 ; ( 二) 进行成本开支展望、计划、控制、核算、剖析和核查，督促本公司相关部门降低耗资、节约开支、提高经济效益 ; ( 三) 建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动剖析，及时向总经理提出合理化建议。 ( 四) 组织领导财务部门的工作，分配和督查其他人员的工作任务，拟定核查奖惩指标 ; ( 五) 负责建立和圆满公司已有的财务核算系统，生产管理控制流程，成本归集分配制度 ; ( 六) 承办公司领导交办的其他工作。 第六条会计的主要工作职责是： ( 一) 依照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续齐全，数字正确，帐目清楚，按期报帐。 ( 二) 依照经济核算原则，按期检查，剖析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，核查资本使用见效，当好公司顾问。 ( 三) 稳固保留会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 ( 四) 完成总经理或财务经理交付的其他工作。 第七条出纳的主要工作职责是： ( 一) 认真执行现金管理制度。 ( 二) 严格执行库存现金限额，高出部分必定及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 ( 三) 建立健全现金出纳各种帐目，严格审察现金收付凭证。 ( 四) 严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可见效。 ( 五) 积极配合银行做好对帐、报帐工作。 ( 六) 配合会计做好各种帐务办理。 ( 七) 完成总经理或财务经理交付的其他工作。 第八条审计的主要工作职责是： ( 一) 认真贯彻执行相关审计管理制度。 ( 二) 督查公司财务计划的执行、决算、预计外资本出入与财务出入相关的各项经济活动及其经济效益。 ( 三) 详细核对公司的各项与财务相关的数字、金额、限时、手续等可否正确无误。 ( 四) 批阅公司的计划资料、合同和其他相关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累凭证。 ( 五) 纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。 ( 六) 针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建讲和措施。 ( 七) 完成总经理或财务经理交付的其他工作。 第三章财务工作管理 第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必定真实、正确、圆满，并切合会计制度的规定。 第十一条财务工作人员办搭理计事项必定填制或获取原始凭证，并依照审察的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必定在记帐凭证上签字。 第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人按期进行财务盘点，保证帐簿记录与实物、款项切合。 第十三条财务工作人员应依照帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送相关部门。 会计报表每个月由会计编制，财务经理负责审察，上报一次。会计报表须经财务经理、总经理签字或盖印。 第十四条财务工作人员对本公司的各项经济实行会计督查。 财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理 ; 对记录不正确、不圆满的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并央求查明原因，作出办理。 财务工作人员对上述事项无权自行作出办理。 第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。 出纳人员不得兼管稽核、会计档案保留和收入、开支、债权和债务帐目的登记工作。 第十七条财务审计每季一次。审计人员依照审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。 第十八条财务工作人员调动工作也许离职，必定与接收人员办清交接手续。 财务工作人员办