《出纳》 第四章 使用银行汇票付款.pptx

使用银行汇票付款 银行汇票是指由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为经中国人民银行批准办理银行汇票的银行。多用于办理异地转账结算和支取现金，由其在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。 企业在使用银行汇票的时候，需向银行提出申请才可以使用。 填写申请书 A 审核盖章 B 银行办理 C ① 填写银行汇票的申请日期和申请书的编号 ② 选择业务类型和付款方式 ③ 填写申请银行汇票的单位或个人和账号 ④ 填写收款的单位或个人和账号 ⑤ 填写申请银行汇票的用途，如用于支付材料款等 ⑥ 填写代理付款行的名称 ⑦ 分别用大写和小写填写银行汇票的申请金额 ⑧ 客户签章，应在“银行汇票申请书”上加盖单位预留银行印鉴 盖银行预留印鉴时，印章必须清晰并且不能交叉重叠。 银行柜员审核申请书上的信息无误，划扣汇票款，签发银行汇票。 1.填写出票日期，中文大写，不得更改 2.填写代理付款行名称和行号，签发转账银行汇票时不得填写 3.填写收款人的全称 4.填写人民币大写金额，不得更改，紧接“人民币”，不得留有空白 5.填写申请人的全称 6.填写申请人存款账户的账号 7.填写签发银行汇票的银行名称和行号 8.申请人在申请书备注栏内注明“不得转让”的，出票行应在汇票正面的备注栏内注明 申请人拿到银行汇票后，检查汇票内容，若无问题，就在银行汇票的第一联（卡片联）上盖上企业的银行预留印鉴，交给银行柜员。 银行柜员审核无误后，在银行汇票正联上盖上银行印章及私章，然后将正联交给出票人。 交给 采购人员根据采购发票填写实际结算金额 按实际结算金额办理入账 01 1．银行汇票的汇票金额起点为500元 03 3．银行汇票一律记名 04 4．银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票还可以用于支取现金 02 2．银行汇票的付款期为1个月，可背书转让 THANKS 谢谢聆听