《出纳业务操作实训》 项目五.pptVIP

【业务7实训资料】 【业务7实训成果】 【业务8】 收到现金 2019年06月17日，销售商品给个人周芳，收到货款现金10000.00元。 【业务8实训资料】 【业务8实训成果】 【业务9】 存现 2019年06月18日，出纳员将收到的货款10000.00元现金存入公司银行账户。 【业务9实训资料】 【业务9实训成果】 * 出纳业务操作实训 项目五 出纳岗位综合实训 【任务导入】 钱清是某高职院校的会计专业应届生，应聘到长沙信达有限责任公司做出纳已经1个月了。由于是新手，第一个月基本是财务经理在帮助她。由于钱清肯钻研能吃苦，从这个月开始，钱清将独自承担公司出纳业务。踌躇满志的钱清，面对这个月的公司业务，她将会如何应对呢？ 公司名称：长沙信达有限责任公司 注册地址：长沙市开福区蔡鄂北路118号 企业类型：有限责任公司 注册资本：100万元 基本存款账户：中国工商银行长沙开福区支行 基本户账号:432000654223588 法人代表:陈铭 财务主管:高清 出纳员:钱清 会计：陈一民 经营范围及主要产品:日常用品 经营方式:批发、零售日用品、食品 2019年5月31日库存现金余额1000元，银行存款余额386528元。 一、任务目标 【技能目标】 1.办理现金收付和结算业务，编制现金日记账； 2.办理银行收付和结算业务，编制银行日记账； 3.编制银行余额调节表； 4.票据的领用与登记； 5.完成其他出纳业务。 【素养目标】 1.养成良好的现金管理习惯； 2.养成良好的支票等银行结算票据的使用习惯； 3.养成合格出纳的职业素养。 【业务1】 【实训资料】 【实训资料】 【实训资料】 【业务1实训成果】 【业务1实训成果】 【业务1实训成果】 【业务2】 借支差旅费 2019年6月2日销售员张斌出差借款1000.00元，现金支付。 【业务2实训资料】 【业务2实训成果】 【业务3】 开具转账支票 2019年6月3日，长沙信达有限责任公司支付湖南利达会计事务所服务费20000.00元，转账支票支付。申请人：李晓，部门负责人：王建。 【业务3实训资料】 【业务3实训资料】 【业务3实训成果】 【业务3实训成果】 【业务4】 报销差旅费 2019年6月7日销售员张斌出差归来报销差旅费（出差前预支差旅费1000.00元）。所属期间为6月4日-1月6日，汽车票200.00元，住宿费2*150=300元，补助为3*150=450元。会计：陈一民，部门领导：陈怡，单位领导：陈铭。 余款现金交还出纳。 【业务4实训资料】 【业务4实训成果】 【业务4实训成果】 【业务5】 填写银行进账单 2019年06月12日，长沙信达有限责任公司向长沙鑫旺有限公司销售货物一批，取得转账支票一张45200.00元，票到银行发来的进账单。对方公司账号：430536500015983，开户行：建行望城区支行。 【业务5实训资料】 【业务5实训成果】 【业务6】 费用报销 2019年06月15日行政人员李晴晴购买办公用品500.00元。 【业务6实训资料】 【业务6实训成果】 【业务7】 信汇材料款 2019年06月16日长沙信达有限责任公司向湖南新发批发有限公司采购货物一批113000.00元，采用普通信汇方式汇款。对方公司账号：645200056499865，开户行：工行岳麓区支行。