财务管理制度及流程.docx

町修编 町修编 第一章总那么 第一条为迎一步强化公司财务管理，完善M务管理制度，合理控制费 用支出，规公司的会计核算工作和（1务报第行为，使公司职务管理制 度化、规化和可控性,发林M务在公司经首管理中的作用，以保障提 高公司的经济效益，特冃定本制度。 第二条公司各部门和职员亦理财会事务，必顿遵守本冊定。 第二章財务机构与财务人员 第三条公司财务部n的职能是： （一） 认真贯彻执行有关的财务管理MHo （二） 建立健全明务管理的各种规章制度，编制职务膈,加强经営 核算管理，反映、分析帆务月案的执行情况，检查监视财务纪律。 （三） 枳极为经营管理效劳，促进公司攻得较好的经济效益。 （四） 忻行节约，合理使用资金。 （五） 合理分配公司收人，及时完梅需要上交的税收反管理费用。 （六） 对有关机构及财政、税务、聚行）n了解,检查）务工作,1 动提供有关资料，如实反映情况。 （七） 完成公司交给的其他工作。 第四条公司財务部由财务部长、会计、出纳和付款人员组成。 第三章财务人员岗位制度及流程 第五条财务主管负责组织本公司的以下工作： （一）编制和执行预算、财务收支月案，相订资金筹措和使用案，开 辟财源,有救地使用资金； （Z）ifi展本钱费用预測、月案、控制、核算、分析和考核，償促本 公司有关都口降他消耗、节约费用、撮髙经济效益； （三） 建立健全经济核算制度，利用明务会计资料进展经济活対分