××信息工程有限责任公司香港创业板市场上市建议书1.ppt

核心要素之三：资产、业务与构架的重组 重组原则 使公司价值最大化 实现公司的整体发展战略 及时完成上市融资或者私募计划 重组内容 资产重组：协助企业围绕战略目标，采用整合、剥离等方式进行资产重新组合 业务重组：协助企业围绕核心业务，采用合并、分立、出售、联盟等方式调整业务方向和组合 财务重组：协助企业面向财务目标，利用债股转换、债务重组、债权重组等方式优化企业的财务结构 股权重组：协助企业面向优化治理结构、引进战略股东等目标，通过股权回购、增资扩股、股权转让等多种方式促进股权结构优化 管理重组：协助企业优化组织架构、决策程序、业务流程、考核激励、制定经营计划、实施财务预算等工作 核心要素之三：资产、业务与构架的重组 H股模式： 股份制改造以公司净资产折股变更为股份公司。在变更前可以通过协议转让的模式受让国有资产。以避免上市募集到的资金10%作为国有股退出的资金。 红筹模式： 以境外资金受让国有资产，将国内身份的股东以信托模式委托境外人士持有境内股权。以境外股权的模式在境外上市 以红筹模式上市可以流通，通过二级市场套现。 核心要素之四：财务的规范 香港联交所对于拟上市企业的财务和会计规范方面的要求非常严格，因此武汉瑞得在上市之前需要按照联交所的有关要求对公司内部的财务问题进行规范： 按照国际会计准则对公司内部财务进行规范和调整，及早发现并解决