第三章资金分析.pptxVIP

第 三 章 资 金 分 析Prentice Hall, 2001: 3-本章内容第一节 资金需要量预测分析 第二节 资金成本分析 第三节 资金结构分析 第四节 资金投放决策分析 幻灯片 33幻灯片 53幻灯片 78Prentice Hall, 2001: 3-第一节资金需要量预测分析 Prentice Hall, 2001: 3-第一节 资金需要量预测分析主要内容 一、 定性预测分析法 二、 定量预测分析法 （一）销售收入资金率法 （二）资金习性分析法 Prentice Hall, 2001: 3-定性预测和定量预测分析法 定性预测分析是指利用有关资料，依靠预测者个人的经验，对企业未来资金的需求量作出主观判断的预测方法。 定量预测分析法是在企业具备完整准确的历史资料情况下，用数字计算预测资金的需要量的方法。Prentice Hall, 2001: 3-定性预测分析法定量预测分析法VS没有完整资料具有完整资料主观经验判断客观数据计算较为准确准确性有限定性预测分析法与定量预测分析法比较 Prentice Hall, 2001: 3-销售收入资金率法 定量预测分析类型资金习性分析法Prentice Hall, 2001: 3-销售收入资金率法 一般情况企业商品销售收入与资金需要量有同向增减的关系。 销售收入资金率法就是根据企业全部资金占用数额与商品销售额的