项目资金使用管理制度.pdfVIP

。 项目资金使用管理制度 严肃财务纪律，进一步规范项目资金管理，提高项目资 金、财务管理水平和资金使用效率，统一申报、建设、考评 和验收程序，按照着力构建有利于科学发展的体制机制的要 求，根据有关规定，结合实际，特制订本管理制度。 一、项目资金的申报制度 （一）项目资金由集团公司相关部门及所属企业按照相关规 定组织申报。 （二）项目资金申报文件必须真实、科学和完整，项目申报 单位应提交项目可行性研究报告，以及其他规定的文件原件 或复印件，并装订成册。 （三）公司相关职能部门及分管领导提出初审意见，经领导 班子会议研究同意后，经集团公司主要领导审定，再行上报 上级主管部门。 （四）申报部门以正式文件上报上级主管部门，并随时跟踪 上级主管部门批准情况。 二、项目资金的使用制度 （一）建立会计核算制度。 严格按照专项资金管理办法规定， 严格套取项目资金，严禁公款私存，设置账外账和“小金库” 。 （二）实行政府采购制度。对项目工程及所需的主要实物和 设备，严格按照政府采购规定，进行公开招标和集中采购。 -可编辑修改 - 。 （三）建立健全项目资金审查审批程序和财务制度，资金的 使用必须符合项目资金管理办法规定。 三、项目资金的监督管理和验收审计制度 （一）坚持公式制度。对于专项资金项目，在项目实施前， 项目实施单位应主动公示项目建设内容和资金等情况。 （二）定期报告制度。各项目实施部门或单位定期向集团公 司报送项目实施进展情况。 （三）检查验收制度。杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假 的现象，随时接受上级主管部门及相关部门的检查；项目完 工后，主动申请和接受上级主管部门对工程项目的质量、财 务等情况进行验收工作。 （四）接受审计制度。为防止发生违反资金管理使用规定的 行为，上级补助资金建设的工程，项目竣工后，应按规定由 审计部门对工程进行审计并出具审计报告。 四、项目实施绩效考评制度 （一）经检查、验收和审计的项目，由分管领导组织对实施 方案指定、各方面资金整合、各项资金使用和管理、项目试 试效益和是否有违规违纪行为等进行绩效考评。 （二）绩效考评采用百分制打分办法，根据得分的具体情况 排定名次。 五、项目资金的财务管理制度 （一）项目资金应按工程进度进行拨付，对没有开工或进度 -可编辑修改 - 。 缓慢的项目应当适当调整或取消补助款。 （二）项目资金使用坚持量入为出的原则，严格控制项目资 金的支出范围，杜绝不符合规定支出，随时接受主管部门、 财务部门及审计部门的检查、监督和审计，做到专款专用。 （三）报销用的发票必须是合法的票据。不符合要的票据， 一概不予报销。购买各种物品、材料的发票，必须有购货单 位全称、品名、数量、单价和金额，有收款单位章印。否则 财务会计有权拒绝报销。有详见清单字样的发票应附清单。 购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库 的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或 合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的 物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或 使用人员进行验收，并在凭证上签章。 （五）支付补助款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的 收款证明及签字，有收款人身份证号码和联系方式。有审批 人签字，并有付款的依据。报销用的票据必须按财务规定办 理：经手人签字，证明人签字，财务会计审核后报主要领导 审批报支。 -可编辑修改 - 。 THANKS !!! 致力为企业和个人提供合同协议， 策划案计划书， 学习课件等等 打造全网一站式需求