反洗钱培训课件.ppt

引言 洗钱一词的由来 ? 洗钱活动可以追溯到 20 世 纪 20 年代。当时，美国芝 加哥黑手党的一个金融专 家购买了一台投币式洗衣 机，在每天计算洗衣收入 时，将非法所得的赃款计 入其中，再向税务官申报 纳税，扣去其应缴税款后 ，剩下的非法所得就在形 式上变成了合法收入， 洗 钱 活动也因此而得名 。 引言 国家为什么要反洗钱 : 一、很多严重的社会犯罪会造成重大社会危害并带来大量犯罪收益 : 1 、当前我国社会矛盾的焦点是什么？腐败，滋生贪污贿赂。如 杭州的“三多”市长，受贿几个亿 2 、其他能带来重大非法收益的犯罪行为，如走私、贩毒、金 融诈骗等，会产生大量犯罪收益 二、如何打击这些严重的社会犯罪呢？ 1. 刑法：剥夺犯罪分子人身自由 2. 反洗钱法：设置监控网络力求限制非法资金的使用：让犯罪分 子的违法所得花不出去。 经济犯罪主要受利益驱动，一旦没有了利益，或利益难以实现， 或成本太高，会降低犯罪分子的犯罪欲望，相应也遏制了犯罪。 2 主 要 内 容 反洗钱概念和法律体系 法律责任和处罚措施 我司现行要求的反洗钱制度及 执行细则 客户身份识别制度 客户身份等级划分及管理制度 大额交易报告制度 可疑交易报告制度 3 反洗钱概念和法律体系 反洗钱概念： 《反洗钱法》定义： 通常是指隐瞒或掩饰犯罪收益的真 实来源和性质，使其在形式上合法化的行为。通俗的讲， 就是将犯罪所得“不干净”的钱变成“干净”的钱。 犯罪 收益通常包括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活 动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯 罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益 . 通俗的讲，就是 将犯罪所得“不干净”的钱变成“干净”的钱。 4 （二）洗钱的过程 1. 放置：将犯罪收益投入到清洗系统的过程。这是洗 钱过程中最弱、犯罪者最容易被侦查到的阶段。利用的媒介 包括金融机构或非金融机构等。 2. 离析：通过金融交易，将非法收益与其来源分开，掩 盖、模糊犯罪收益的真实来源及与犯罪者的联系。 3. 融合：融合阶段是洗钱链条的最后阶段，其目的是使 不法收益回归形式上的合法，为犯罪所得提供表面上的合法 性。 （三）洗钱与洗钱罪的区别 1. 只要当事人将犯罪收益或非法所得实施清洗，就构成 洗钱行为 2. 当事人将特定的上游犯罪收益或非法所得实施清洗， 才构成洗钱罪（洗钱罪打击的是严重的洗钱行为） 3. 我国规定的上游犯罪包括 7 类：毒品犯罪、黑社会性质 的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏 金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪 洗钱罪 洗 钱 行 为 反洗钱概念和法律体系 （一）我国反洗钱法律体系的整体架构 ( 一法四令 ) 1. 国家法律：中华人民共和国反洗钱法 2. 部门规章：中国人民银行 4 个行长令 （ 1 ） 2006 年 11 月：中国人民银行 1 号令发布《金融机构反洗钱规定》 （ 2 ） 2 号令《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 （ 3 ） 2007 年 6 月：中国人民银行 [2007] 第 1 号令《金融机构报告涉嫌恐 怖融资的可疑交易管理办法》 （ 4 ） 2007 年 6 月：一行三会联合 [2007]2 号令发布《金融机构客户身份 识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》 反洗钱概念和法律体系 ? 2007 年 6 月：银发 [2007]175 号《反洗钱现场检查管理办法》 ? 2007 年 7 月：银发 [2007]254 号《反洗钱非现场监管办法》 ? 2008 年 12 月：银发 [2008]391 号《中国人民银行关于进一步加 强金融机构反洗钱工作的通知》 ? 2011 年 9 月 : 保监发 [2011]52 号《关于印发保险业反洗钱工 作管理办法的通知》 8 反洗钱概念和法律体系 反洗钱主管部门 1 、谁是我国反洗钱工作的行政主管部门？什么机构负责反 洗钱资金监测？ ＊ 国家反洗钱行政主管部门是指中国人民银行。同时，金 融监督管理机构以及其他有关部门根据自己的职责负责某一 方面的反洗钱监督管理工作 ; 我司主管部门为人民银行及保 监局 , 保监会 . ＊ 中国人民银行专门成立了中国反洗钱监测分析中心，具 体负责反洗钱资金监测。 主 要 内 容 反洗钱概念和法律体系 法律责任和处罚措施 反洗钱制度 客户身份识别制度 客户身份等级划分及管理制度 大额交易报告制度 可疑交易报告制度 10 法律责任和处罚措施 一、人民银行直接处罚 违反规定由人民银行按照《反洗钱法》第三十一条、第三十二 条的规定予以处罚 : 1 、未按照规定建立反洗钱内控制度； 2 、未按照规定设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作； 3 、未按规定对职工进行反洗钱培训的 ? 违反但不严重的，责令限期改正 ? 情节严重，对