(财务报销管理)费用报销管理规定.docVIP

东莞市黄河贸易有限公司费用报销暂行规定 为加强二级公司财务管理，严格控制各项费用的支出，根据华润万佳的发 展战略，并结 合各公司的实际情况，特制定本规定。 一、 适用范围 本规定适用于华润万佳超级市场有限公司下属内地各二级公司。 二、 费用报销审批权限和程序 1、 费用报销审批权限： 单项费用金额在 3,000 元以下的由分管副总经理审批，费用金 额在 3,000 元以上的由总经理审批。总经理外出期间可书面授权副 总经理审批。 副总经理的费用由总经理审批，总经理的费用由财务部门每月 定期汇总一 次报总部公司领导审批 （单据附件由各公司财务部审核， 各公司财务部汇总上 报“报销明细表” ）。 2、 费用报销审批程序 （1）经办人填写费用报销单。 （2 ）经办人将费用报销单交部门负责人审核签名，并对其报销内容的真实 性负责。 （3）财务人员审核报销单后，将报销单传财务负责人审批。 （4 ）财务人员将财务负责人审批后的报销单报分管副总经理或总经理审 批。 （5）财务人员通知经办人到出纳处领款。 操作流程 : 八差旅费 差旅费指出差外地所发生费用，包括住宿费，交通费，出差补助及出 差期间发生 的其他相关费用。 （一）、出差审批 1、 员工因公出差（包括参加工作会议、学习、培训 等），应 事先填写“出差审批单”。 部门经理级员工的出差由分管副总经理审批，主管级、 员工出差 由部门经理审批。