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建工集团有限公司离任审计流程 建工集团有限公司离任审计流程 根据董事会或集团总裁指令进行离任审计立项 根据董事会或集团总裁指令进行离任审计立项 离职人岗位说明书 离职人绩效考核记录 离职性质 出具报告期限 离职人岗位说明书 离职人绩效考核记录 离职性质 出具报告期限 确定并组成审计小组，下发审计通知书 确定并组成审计小组，下发审计通知书 被审计单位准备资料 审计小组拟定审计方案 被审计单位准备资料 审计小组拟定审计方案 离任人提交任期履职报告 离任人提交任期履职报告 提交资料并承诺 提交资料并承诺 提交资料并承诺 提交资料并承诺 具体实施审计：分析性复核、访谈、测试、抽样审计等 具体实施审计：分析性复核、访谈、测试、抽样审计等 形成审计工作底稿 核对工作底稿 形成审计工作底稿 核对工作底稿 审计小组起草审计报告草稿 审计小组起草审计报告草稿 经营成果 财务核算 资产质量 重大经营决策 法律法规制度 经营绩效 经营成果 财务核算 资产质量 重大经营决策 法律法规制度 经营绩效 真实性 合规性 变动状况 经济责任 遵循情况 变动情况 真实性 合规性 变动状况 经济责任 遵循情况 变动情况 审计负责人复核审计报告 审计负责人复核审计报告 征求被审计对象和离任人意见 征求被审计对象和离任人意见 无异议 有异议，是否追加审计或调整报告 无异议 有异议，是否追加审计或调整报告 审定审计报告报集团领导 审定审计报告报集团领导 根据集团领导批示分发审计报告 根据集团领导批示分发审计报告 离任审计概述 离任审计概述 1 1、离任审计对象包括： 、离任审计对象包括： ①集团委派或任命的控股公司（专业公司）、项目公司总经理； ①集团委派或任命的控股公司（专业公司）、项目公司总经理； ②集团管理机构、职能