6大业务层面风险点与主要防控措施一览表.docxVIP

业务活动 管理部门 岗位设置 不相容岗位 预算业务 决策机构，由单位领导班子，部门负责人组成，履行 设置预算编制、审批、执行监督、绩效 预算编制与预算审批；预算审批与 预算管理职能的决策机构。评价等岗位，明确各预算执行；预算执 收支业务 债务业务 政府采购业务 管理工作机构，设在财会部门，履行预算日常管理职能执行机构，各业务部门，执行审批下达的预算 指定的归口管理部门或财会部门（一般应为财会部门） 指定的归口管理部门或财会部门（一般应为财会部门） 决策机构，成立政府采购领导小组，由单位领导、政府采购归口部门，财会部门和业务部门负责人组成。实施机构，由采购归口部门 （成立专门的政府采购