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与证券有关的论文 浅析我国证券市场规范化问题 通过对我国证券市场规范化存在的问题进行探讨，分析其问题的产生原因，提出我国证券市场规范化建设的对策。证券市场是金融市场的一个重要组成部分，对国民经济和整个社会产生重大而深远的影响。我国证券市场是指改革开放后产生的中国大陆证券市场，发展非常迅速，取得了举世瞩目的成就。据中国证监会发布的数据显示，截至2021年10月底，沪深股市上市公司家数达2800家，总市值47.66万亿元，流通市值38.44万亿元，市值全球排名第二位。在我国证券市场发展过程中，证券市场规范化功不可没。但是，目前我国证券市场规范化仍然存在不少问题，制约着我国证券市场的健康发展。因此，研究和解决我国证劵市场规范化存在的问题，尤为迫切。本文试图通过对我国证券市场规范化的主要问题研究，分析其问题产生的原因，并提出其问题解决的对策，促进我国证券市场的健康发展。 1我国证券市场规范化存在的主要问题 我国证券市场产生于1981年，至今30多年了。随着我国证券市场发展，证券市场规范化，取得了显著的成绩，但目前主要存在以下几个问题。 1.1上市公司行为不规范 主要表现在：①上市公司信息披露不规范。一些上市公司信息披露存在虚假，一些上市公司不披露或不及时披露信息。如2021年1月23日，天一科技发布《湖南天一科技股份有限公司对外投资公告》。该公告披露的贵州省独山县孟孔冶炼有限责任公司股东构成情况与事实不符，违反了《证券法》有关信息披露的规定。②上市公司经营不规范。一些上市公司高管人员利用未披露的信息进行内幕交易，严重干扰了证券市场的正常秩序。一些上市公司与关联大股东在人员、资金、财务等等没有分开，大股东占用募集资金。 1.2大户投资者行为不规范 大户是指大量买卖某只股票的机构和个人。大户投资者行为不规范主要表现是一些大户单独或与其他机构联手，用虚买虚卖，连续交易，散布虚假消息等手段操纵市场，如亿安科技庄家把亿安科技从1998年9月5.5元炒到2000年126元;一些大户与上市公司联手内幕交易;一些大户未履行法律规定的报告和披露义务，如龙泉实业账户、龙泉国际大酒店账户、龙泉房地产账户持有长城信息股票合计超过5%时，未向中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所作出书面报告，未通知长城信息公司，并未予以公告。 1.3证券公司行为不规范 目前，许多证券公司证券自律意识不强，行为不够规范，违法违规定行为时有发生。证券公司行为不够规范主要表现在：一是在发行承销过程中，明知发行人改制上市存在过度包装等违法违规行为仍为其承销，甚至参与、共同违规;采取不正当竞争手段招揽承销业务;不按发行承销程序操作等违规行为等。二是违法违规从事经纪业务，如为客户违规开立资金账户、擅自设立分支机构、越权代理等。三是在从事证券自营业务中违法违规，如充当庄家，单独或与其他机构联手操纵市场，非法牟利;与上市公司联手内幕交易;持有的证券不符合监管比例的要求等。四是证券公司从业人员个人违法犯罪，如挪用和贪污公款、行贿受贿等。 1.4资信评估机构行为不规范 资信评估机构指会计师事务所、资产评估事务所、律师事务所。资信评估机构行为不够规范主要表现在：一是会计师事务所、资产评估事务所帮助上市公司财务造假，出具虚假的核算报告;二是律师事务所违法违规出具法律意见，为企业虚假“包装”，骗取上市资格，为上市公司的务等等没有分开，大股东占用募集资金。大户是指大量买卖某只股票的机构和个人。 大户投资者行为不规范主要表现是一些大户单独或与其他机构联手，用虚买虚卖，连续交易，散布虚假消息等手段操纵市场，如亿安科技庄家把亿安科技从1998年9月5.5元炒到2000年126元;一些大户与上市公司联手内幕交易;一些大户未履行法律规定的报告和披露义务，如龙泉实业账户、龙泉国际大酒店账户、龙泉房地产账户持有长城信息股票合计超过5%时，未向中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所作出书面报告，未通知长城信息公司，并未予以公告。 目前，许多证券公司证券自律意识不强，行为不够规范，违法违规定行为时有发生。证券公司行为不够规范主要表现在： 一是在发行承销过程中，明知发行人改制上市存在过度包装等违法违规行为仍为其承销，甚至参与、共同违规;采取不正当竞争手段招揽承销业务;不按发行承销程序操作等违规行为等。 二是违法违规从事经纪业务，如为客户违规开立资金账户、擅自设立分支机构、越权代理等。 三是在从事证券自营业务中违法违规，如充当庄家，单独或与其他机构联手操纵市场，非法牟利;与上市公司联手内幕交易;持有的证券不符合监管比例的要求等。四是证券公司从业人员个人违法犯罪，如挪用和贪污公款、行