金百泽：爱建证券有限责任公司关于公司首次公开发行股票并在创业板上市之保荐工作报告.PDFVIP

爱建证券有限责任公司 关于 深圳市金百泽电子科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 之 发行保荐工作报告 保荐人（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1600 号1 幢32 楼） 深圳市金百泽电子科技股份有限公司 发行保荐工作报告 保荐机构及保荐代表人声明 爱建证券有限责任公司（以下简称“主承销商”、“保荐人”、“本保荐机构”、 “爱建证券” ）接受深圳市金百泽电子科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“公 司”、“金百泽” ）的委托，担任其首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构。 本保荐机构及其指定的本项目保荐代表人何俣、曾辉根据《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《创业板首次公开发行股票注册管理办 法（试行）》和《证券发行上市保荐业务管理办法》、等有关法律、法规的规定， 遵照诚实守信，勤勉尽责的原则，严格按照依法制订的业务规则、行业职业规范 和道德准则出具本发行保荐工作报告，并保证所出具文件内容的真实性、准确性 和完整性。 3-1-4-1 深圳市金百泽电子科技股份有限公司 发行保荐工作报告 目 录 目 录2 释 义4 第一节 项目运作流程8 一、保荐机构项目审核流程8 二、项目立项审核主要过程 11 三、项目执行主要过程 11 四、内部审核主要过程 16 第二节 项目存在问题及其解决情况 17 一、立项评估决策机构审议情况和成员意见 17 二、尽职调查过程中发现的主要问题及落实情况 17 三、保荐机构内部核查部门关注的主要问题及落实情况25 四、内核委员会会议意见及落实情况46 五、发行人利润分配政策核查情况51 六、保荐机构关于与其他证券服务机构专业意见的重大差异说明及解决情况51 七、本次募集资金投资项目符合国家相关政策和法规的核查52 八、对发行人填补被摊薄即期回报的措施的核查52 第三节 关于发行人涉及创业板发行上市审核关注要点事项的核查意见54 一、发行人申报时是否存在已解除或正在执行的对赌协议或条款54 二、发行人设立以来历次股权变动过程是否曾经存在瑕疵或者纠纷56 三、发行人是否存在报告期转让、注销子公司的情形57 四、实际控制人的披露和认定61 五、发行人的董事、高级管理人员最近2 年是否发生变动62 六、发行人申报时是否存在私募基金股东63 七、发行人申报前股权激励计划65 八、发行人报告期内是否存在应缴未缴社会保险和住房公积金的情形69 九、环保处罚事项71 十、经营资质74 十一、发行人是否披露行业主要法律法规政策对发行人经营发展的影响76 3-1-4-2 深圳市金百泽电子科技股份有限公司 发行保荐工作报告 十二、同行业可比公司77 十三、发行人主要客户情况78 十四、发行人主要供应商情况86 十五、发行人违法违规情况88 十六、同业竞争92 十七、关联交易94 十八、重要会计政策 106 十九、财务内控不规范 109 二十、收入 110 二十一、毛利率 112 二十二、期间费用 113 二十三、应收账款 113 二十四、应收票据 119 二十五、存货 122 二十六、固定资产 124 二十七、现金流量表 125 二十八、募集资金投向 127 二十九、发行人报告期内是否存在具有重要影响的已履行和正在履行的合同 129 第四节 发行人报告期盈利能力的核查 133 一、收入核查 133 二、成本核查 13