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实用文档 现金流量表分析报告 1、现金流量表整体分析 2011 年 12月，东方航空现金净流动量为： 16,031.74 万元，，比上期增加 10.862%：，其 中：现金收入总计： 8,717.21 万元，，比上期增加 12.146%：，现金支出总计： -7,314.53 万 元，，比上期减少 9.369%：本期经营活动净现金流量是 15,892.49 万元，投资活动净现金流 量是 38.80 万元，筹资活动净现金流量是 100.45 万元；现金净流量以经营活动净流量为主。 在现金流入构成中，经营现金流入占比： 98.40%，投资现金流入占比： 0.45%，融资现 金流入占比： 1.15%；而上期上述指标分析别为： 98.82% 、 0.51% 、0.67% ； 在现金流出构成中，经营现金流出占比： 100.00%，投资现金流出占比： 0.00%，融资 现金流出占比： 0.000%；而上期上述指标分析别为： 100.00% 、0.00% 、0.000% ； 从单项较上期相比较而言，经营现金流入为 8,577.96 万元，大幅增加，增加 11.67% ， 现金流出 -7,314.53 万元，有所减少，减少 9.37%，经营活动现金净流量为 15,892.49 万元 ， 投资现金流入 38.80 万元，有所减少，减少 2.81% ，现金流出 0.00 万元，基本上没有变化， 投资活动现金净流量为 38.80 万元 ，筹资现金流入 100.45 万元，大幅增加，增加 93.43% ， 现金流出 0.00 万元，基本上没有变化，融资活动现金净流量为 100.45 万元 。 现金流量结构表 项目 ( 万元 ) 2010年 12月 2011 年 12月 新增 (%) 2010年占比 % 2011年占比 % ( 经营活动 ) 现金流入小计 7,681.25 8,577.96 11.67% 98.82% 98.40% ( 经营活动 ) 现金流出小计 -6,687.95 -7,314.53 -9.37% 100.00% 100.00% ( 投资活动 ) 现金流入小计 39.92 38.80 -2.81% 0.51% 0.45% ( 投资活动 ) 现金流出小计 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% ( 筹资活动 ) 现金流入小计 51.93 100.45 93.43% 0.67% 1.15% ( 筹资活动 ) 现金流出小计 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 现金流入总计 7,773.10 8,717.21 12.15% 100.00% 100.00% 现金流出总计 -6,687.95 -7,314.53 -9.37% 100.00% 100.00% 现金净流量 14,461.05 16,031.74 10.86% 由此可见，从总体上可以看企业经营业务在现金流方面能自给自足，投资方面收益状 况良好，但这时仍然进行融资，如果没有新的投资机会，会造成资金浪费。现金收入增长 速度大于现金支出速度，将会增加企业的现金净流量。 2、现金流入结构分析 本期实现现金流入总额为 8,717.21 万元，其中：企业通过销售商品、提供劳务收到的 现金